2021年决算

信息来源:鄂州政府网 日期:2022-09-16

  鄂州市审计局2021年部门决算

  目 录

  第一部分 鄂州市审计局概况

  一、主要职能

  二、机构设置情况及部门决算单位组成

  三、部门人员构成

  第二部分 鄂州市审计局2021年部门决算安排情况说明

  一、部门决算收支情况总体说明

  二、部门决算收支增减变化情况说明

  三、财政拨款收支决算情况说明

  四、一般公共预算支出决算情况说明

  五、一般公共预算基本支出决算情况说明

  六、机关运行经费执行情况说明

  七、国有资产占用情况说明

  八、预算绩效(含重点项目预算的绩效评价结果)情况说明

  九、政府采购执行情况说明

  十、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明

  十一、政府性基金预算收入支出决算情况说明

  十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算说明

  第三部分 名词解释

  第四部分 鄂州市审计局2021年部门决算表

  一、部门收支决算总表

  二、部门收入决算总表

  三、部门支出决算总表

  四、财政拨款收支决算总表

  五、一般公共预算支出决算表

  六、一般公共预算基本支出决算表

  七、一般公共预算“三公”经费支出决算表

  八、政府性基金预算支出决算表

  九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  第一部分 鄂州市审计局概况

  一、部门主要职能

  (一)主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

  (二)贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规,制定相关的规范性文件和制度规范并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

  (三)向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、各区(开发区)党委(党工委)、政府(管委会)通报审计情况和审计结果。

  (四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定:国家有关重大政策措施贯彻落实情况;市本级预算执行情况和其他财政收支,市本级各部门(含所属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;区(开发区)政府(管委会)预算执行情况、决算草案和其他财政收支,市财政转移支付资金;使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;地方国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益;市驻外非经营性机构的财务收支;市政府部门、区(开发区)政府(管委会)管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。

  (五)按规定对市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

  (六)组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

  (七)依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。

  (八)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

  (九)与各区党委和政府共同领导区级审计机关。依法领导和监督区级审计机关的业务,组织区级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正区级审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管区级审计机关负责人。

  (十)组织开展审计领域对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。

  (十一)完成上级交办的其他任务。

  (十二)职能转变。进一步完善审计管理体制,加强全市审计工作统筹,明晰各级审计机关职能定位,理顺内部职责关系,优化审计资源配置,充实加强一线审计力量,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制,坚持科技强审,完善业务流程,改进工作方式,加强与相关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力。

  二、机构设置情况及部门决算单位组成

  1.机构设置情况

  鄂州市审计局设15个内设机构:市委审计委员会办公室秘书科、办公室、人事教育科、综合科、法规审理科、电子数据审计科、财政金融审计科、行政事业审计科、经贸审计科、农业农村审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、自然资源审计科、离退休干部科。

  2.部门决算单位组成

  部门预算单位仅由鄂州市审计局本级单位构成。

  三、部门人员构成

  鄂州市审计局编制人数42名;其中:行政编制40人,工勤编制2人。

  2021年部门决算在职人员40人,其中:不占编领导0人。离退休人员37人,其中:离休0人,退休37人。

  第二部分 鄂州市审计局2021年部门决算安排情况说明

  一、部门决算收支情况说明

  (一)2021年部门决算总收入1693.93万元。其中:一般公共预算财政拨款收入1621.57万元,占收入的95.74%。其他收入34.08万元,占收入的2.01 %。上年结转38.28万元,占收入的2.25%。。

  (二)2021年部门决算总支出1693.93万元。其中:基本支出1153.84万元,占支出的68.11%。项目支出502.22万元,占支出的29.65%,年末结转和结余37.87万元,占支出的2.24%。

  按照支出功能分类科目,主要用于:

  1.一般公共服务支出1438.30万元;

  2.社会保障和就业支出65.27万元;

  3.卫生健康支出47.50万元;

  4.住房保障支出70.50万元;

  5.其他支出34.48万元。

  按照支出经济分类科目,主要用于:

  1.工资福利支出974.95万元;

  2.商品和服务支出136.30万元;

  3.对个人和家庭补助支出1.44万元;

  4.资本性支出6.66万元。

  5.项目支出502.22万元。

  二、部门决算收支增减变化说明

  2021年部门决算总收入1693.93万元。比上年决算增加64.21万元,增长3.94%,主要原因是项目支出增加。

  2021年部门决算总支出1693.93万元。比上年决算增加64.21万元,增长3.94%,主要原因是项目支出增加。

  三、财政拨款收支决算情况说明

  2021年财政拨款收入总决算1642.38万元。主要包括:一般公共预算财政拨款本年收入1621.57万元、上年结转20.80万元,政府性基金预算0万元。支出总决算1642.38万元。主要包括:一般公共服务支出1438.31万元;社会保障和就业支出65.27万元;卫生健康支出47.50万元;住房保障支出70.50万元;本年度结余结转20.8万元。

  四、一般公共预算支出决算情况说明

  2021年一般公共决算支出1621.57万元,比上年增加 90.41万元,增长5.9%。具体情况如下:

  1.一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)。支出925.64万元,比2020年决算数减少80.49万元。主要用于:在职人员工资发放。

  2.一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)。支出129.80万元,比2020年决算数增加29.80万元。主要用于:日常公务活动支出、日常公用经费。

  3.一般公共服务支出(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项)。支出382.87元,比2020年决算数增加84.71万元。主要用于:日常公务活动支出、日常公用经费。

  4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)。支出12.13万元,比2020年决算数减少34.79万元。主要用于:在职人员养老保险单位部分缴费。

  5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。支出65.27万元,比2020年决算数加24.6万元。主要用于:在职人员养老保险单位部分缴费。

  6.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。支出47.50万元,比2020年决算数增加13.18万元。主要用于:在职人员医疗保险缴费。

  7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。支出70.50万元,比2020年决算数增加少18.63万元。主要用于:在职人员住房公积金缴费。

  五、一般公共预算基本支出决算情况说明

  2021年一般公共预算基本支出决算1119.35万元,占决算总额的68.26%。其中:

  (一)人员经费976.39万元。包括:

  工资福利支出974.95万元,主要用于:在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

  对个人和家庭的补助1.44万元,主要用于:离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭补助支出等。

  (二)公用经费142.96万元。主要用于:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

  六、机关运行经费执行情况说明

  本部门 2021 年度机关运行经费支出142.96万元,比年初预算数增加5.36万元,增长23.36%。主要原因是:人员数量增加。其中:办公费2.67万元、印刷费1.21万元、水费3.31万元、电费12.05万元、邮电费1.44万元、物业管理费1.04万元、差旅费2.46万元、维修(护)费10.94万元、公务接待费0.38万元、工会经费21.89万元、福利费9.80万元、其他交通费用24.82万元、税金及附加费用8.92万元、其他商品和服务支出35.36万元、办公设备购置5.49万元、专用设备购置1.18万元。

  七、国有资产占用情况说明

  截至2021年12月31日,本单位无车辆。无单价50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备。

  八、预算绩效(含重点项目预算的绩效评价结果)情况说明

  (1)预算绩效管理工作开展情况

  根据预算绩效管理要求,本部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及项目3个,资金500万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,项目立项比较规范,绩效目标明确,预算编制合理,总体完成情况良好,保证了审计工作的正常运行,基本达到了预期目标。

  (2)部门决算中项目绩效自评结果

  1.投资审计工作经费项目绩效自评综述:项目全年预算数为200万元,执行数为200万元,完成预算100%。

  2.审计业务经费项目绩效自评综述:项目全年预算数为130万元,执行数为130万元,完成预算100%。

  3.审计购买社会中介服务经费项目绩效自评综述:项目全年预算数为170万元,执行数为170万元,完成预算100%。

  主要产出和效益:完成审计项目46个,审计查出问题194个,涉及管理不规范和违纪违规金额20.25亿元,促进上缴或收回财政资金5.22亿元,加快拨付及使用滞留资金471.35万元,归还原渠道资金565万元,审减投资额5600万元,调整账目等方式规范管理10.08亿元,推动完善制度17项,向市纪委移送案件线索13件,提交重要审计情况、审计信息被领导批示和省级以上采用149篇次。

  (3)绩效评价结果应用情况

  通过2021年鄂州市审计局项目支出的绩效评价,从总体上看,项目立项、绩效目标设计和预算编制合理,项目管理机构健全,规章制度完善,项目资金严格执行相关规定,项目完成的质量较高,项目设计目标实现较为理想,很好的达到预期目的。

  九、政府采购执行情况说明

  本部门 2021年度政府采购支出总额15.18万元,其中:政府采购货物支出10.80万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4.38万元。授予中小企业合同金额15.18万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额15.18万元,占政府采购支出总额的100%。

  十、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明

  2021年“三公”经费支出决算0.38万元,比上年减少3.02万元,下降67.56%。其中:

  (一)因公出国(境)费决算 0万元,比上年决算增加(或减少)0万元,上升(或下降)0%,主要原因:2021年无因公出国(境)费。

  (二)公务接待费决算0.38万元,比上年减少0.65万元,下降81.93%。主要原因:公务接待支出减少。2021年国内公务接待共9批次,共计55人。

  (三)公务用车购置及运行维护费0万元,比上年增加0万元。其中:

  1.公务用车购置费0万元,比上年增加(或减少 )0万元,上升(或下降)0%,主要原因:无公务用车购置。

  2.公务用车运行维护费0万元,比上年增加0万元,上升(或下降)0%,主要原因:车辆交公车平台统一管理。2021年公务用车购置量0台,保有量0台。

  十一、政府性基金预算支出决算情况说明

  本部门单位无政府性基金支出。

  十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算说明

  本部门单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

  第三部分 专业名词解释

  (一)财政拨款收入:指行政单位从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  (二)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用财政专户管理资金安排的各项支出。主要包括:人员经费(单位基本支出中用财政专户管理资金安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”)和日常公用经费(单位用财政专户管理资金安排的除人员经费以外的基本支出,主要包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等)。

  (三)项目支出:指单位为完成特定行政任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的用财政专户管理资金安排的各项支出。

  (四)一般公共服务支出(201类):反映政府提供一般公共服务的支出。

  (五)公共安全支出(204类):反映政府维护社会公共安全方面的支出。

  (六)社会保障和就业支出(208类):反映政府在社会保障与就业方面的支出,主要是用于行政事业单位离退休方面的支出。

  (七)医疗卫生与计划生育支出(210类):反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

  (八)住房保障支出(221类):集中反映政府用于住房方面的支出。

  (九)“三公”经费:按照有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务接待费、公务用车购置及运行费。

  (十)因公出国(境)费:指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

  (十一)公务接待费:指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

  (十二)公务用车购置及运行费:指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

  (十三)机关运行经费:指单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

  第四部分 鄂州市审计局2020年部门决算表

  附件:鄂州市审计局2020年部门决算表

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