2020年政府决算公开目录

　　一、2020年全市财政决算情况的报告

　　二、2020年全市转移支付执行情况的说明

　　三、2020年全市政府债务情况的说明

　　四、2020年预算绩效工作开展情况的说明

　　五、2020年市直财政拨款“三公”经费决算执行情况说明

　　六、2020年政府决算（草案）

关于2020年市本级财政决算情况的报告

——2021年10月28日在市第八届人民代表大会常务委员会第三十四次会议上

鄂州市财政局局长 张波涛

各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府的委托，现向市人大常委会报告2020年市本级财政决算情况，请予审查。

　　一、2020年全市和市本级决算情况

　　2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是脱贫攻坚决胜之年。面对突如其来的新冠肺炎疫情、汛期防洪、疫后经济重振等多重冲击考验，在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚决打好“三大攻坚战”，为夺取疫情防控和经济社会发展“双战双胜”提供了有力支撑，在财政收支困难的情况下，实现了财政运行总体平稳，预算执行情况较好。

　　汇总市本级和各区决算，2020年全市地方一般公共预算收入[ 地方一般公共预算收入、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入均指地方本级收入，不包含上级补助收入、下级上解收入、上年结余收入、调入资金、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金等转移性收入科目数据。]484665万元，为调整预算的104.3%，同比下降19.3%；全市地方一般公共预算支出[ 地方一般公共预算支出、政府性基金预算支出、国有资本经营预算支出均指地方本级支出，不包含对下转移支付、上解支出、调出资金、年终结余、债务转贷支出、安排预算稳定调节基金等转移性支出科目和债务还本、付息、发行费等支出科目数据。]1274172万元，为调整预算的88.8%，同比增长2.0%。

　　全市政府性基金预算收入1006473万元，为调整预算的72.4%，同比增长13.9%；全市政府性基金预算支出1673406万元，为调整预算的97.7%，同比增长132.4%。

　　全市国有资本经营预算收入3910万元，为调整预算的162.9%，同比增长219.4%；全市国有资本经营预算支出3504万元，为调整预算的99.5%，同比增长192.0%。

　　全市社会保险基金收入581329万元，为调整预算的114.8%，同比增长1.4%；全市社会保险基金支出512551万元，为调整预算的97.1%，同比增长9.8%。

　　根据《预算法》规定，以下重点报告2020年市本级决算情况：根据预算管理一体化和支持县域经济发展要求，本报告中市本级数据不包含葛店开发区、临空经济区2020年决算数据，仅在报告中对葛店开发区、临空经济区决算情况作出单独说明。

　　（一）市本级四本预算收支决算情况

　　1．市本级一般公共预算收支决算情况

　　受疫情严重冲击，2020年一季度一般公共预算收入出现断崖式下降，随着疫情防控形势好转、争取中央支持湖北一揽子政策支持和经济重振政策效应逐步显现，财政运行情况逐渐向好。

　　2020年一般公共预算总收入[ 一般公共预算总收入、政府性基金预算总收入、国有资本经营预算总收入均指全口径收入，包含地方本级收入，以及上级补助收入、下级上解收入、上年结余收入、调入资金、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金等转移性收入。]1499522万元，其中：地方一般公共预算收入129579万元（其中税收收入完成70599万元、非税收入完成58980万元），为调整预算的103.3%，同比下降35.2%；转移性收入（含返还性收入、一般转移支付收入、专项转移支付收入、下级上解收入）918586万元；上年结余收入14167万元；债务转贷收入167682万元；从政府性基金预算、国有资本经营预算和其他资金等调入资金269508万元。

　　2020年一般公共预算总支出[ 一般公共预算总支出、政府性基金预算总支出、国有资本经营预算总支出均指全口径支出，包含地方本级支出，以及对下转移支付、上解支出、调出资金、年终结余、债务转贷支出、安排预算稳定调节基金等转移性支出和债务还本、付息、发行费等支出。]1499522万元，其中：地方一般公共预算支出582890万元，为调整预算的84.2%，同比下降1.4%；上解省级支出97342万元；补助下级支出475836万元；债务转贷支出27107万元；债务还本支出91797万元；补充预算稳定调节基金121400万元；结转下年支出103150万元，主要为涉及跨年度支出的上级转移支付结余。收支总量相抵后，实现预算平衡。

　　2020年地方一般公共预算支出主要项目为：教育支出86870万元、科学技术支出6401万元、文化旅游体育与传媒支出11272万元、社会保障和就业支出86267万元、卫生健康支出82503万元、节能环保支出6465万元、城乡社区支出26782万元、农林水支出70426万元、交通运输支出46119万元。

　　2．市本级政府性基金预算收支决算情况

　　2020年政府性基金预算总收入1687378万元，其中：政府性基金收入841097万元，为调整预算的67.7%，同比增长3.3%；上级补助收入72359万元；下级上解收入1050万元；债务转贷收入506360万元；上年结余收入266512万元。

　　2020年政府性基金预算总支出1687378万元，其中：政府性基金支出665571万元，为调整预算的97.6%，同比增长32.0%；补助下级支出423070万元；债务转贷支出438265万元；债务还本支出10095万元；调出资金128000万元，主要为调入一般公共预算补充预算收支缺口；结转下年支出22377万元，主要为涉及跨年度支出的国有土地出让金结余和上级政府性基金转移支付结余。收支相抵，预算平衡。

　　3．市本级国有资本经营预算收支决算情况

　　2020年国有资本经营预算总收入为8159万元，其中：国有资本经营预算收入3910万元，为调整预算的162.9%，同比增长219.4%；上级转移支付收入301万元；上年结余收入3948万元。

　　2020年国有资本经营预算总支出为8159万元，其中：国有资本经营预算支出3504万元，为调整预算的99.5%，同比增长192.0%；向一般公共预算调出资金4217万元；结转下年支出438万元。

　　4．市本级社保基金预算收支决算情况

　　2020年社会保险基金收入总计581329万元，为调整预算的114.8%，同比增长1.4%。其中：社会保险费收入312654万元，同比增长8.3%；财政补贴收入202978万元，同比下降4.2%。

　　2020年社会保险基金支出总计512551万元，为调整预算的97.1%，同比增长9.8%。其中：社会保险待遇支出468527万元，同比增长9.3%。

　　收支相抵，2020年社会保险基金当年结余68778万元，通过中央调剂金、历年滚存结余弥补，社会保险基金年末滚存结余380467万元。

　　（二）葛店开发区、临空经济区预算收支决算情况

　　1．葛店开发区预算收支决算情况

　　2020年葛店开发区一般公共预算总收入172669万元，其中地方一般公共预算收入116159万元、转移性收入40412万元、上年结余收入16098万元。2020年葛店开发区一般公共预算总支出172669万元，其中地方一般公共预算支出111090万元、上解支出54697万元、结转下年支出6882万元。收支总量相抵后，实现预算平衡。

　　2020年葛店开发区政府性基金预算总收入543676万元，其中政府性基金收入113979万元、转移性收入264130万元、债务转贷收入147300万元、上年结余收入16575万元、调入资金1692万元。2020年葛店开发区政府性基金预算总支出543676万元，其中政府性基金支出525502万元、结转下年支出18174万元。收支总量相抵后，实现预算平衡。

　　2．临空经济区预算收支决算情况

　　2020年临空经济区一般公共预算总收入72634万元，其中地方一般公共预算收入45872万元、转移性收入26075万元、上年结余收入687万元。2020年临空经济区一般公共预算总支出72634万元，其中地方一般公共预算支出54723万元、上解支出11421万元、结转下年支出6490万元。收支总量相抵后，实现预算平衡。

　　2020年临空经济区政府性基金预算总收入300836万元，其中政府性基金收入24604万元、转移性收入54781万元、债务转贷收入218000万元、调入资金3451万元。2020年临空经济区政府性基金预算总支出300836万元，其中政府性基金支出296976万元、结转下年支出3860万元。收支总量相抵后，实现预算平衡。

　　（三）其他需要报告的事项

　　1．地方政府债务情况

　　2020年政府债务限额及余额情况。2020年省政府核定我市地方政府债务限额2032735万元，其中一般债务限额851805万元、专项债务限额1180930万元。截止2020年底，全市地方政府债务余额1937159万元，其中一般债务余额791988万元、专项债务余额1145171万元。2020年省政府核定市本级（含市直、葛店开发区、临空经济区）政府债务限额1936007万元，其中一般债务限额755093万元、专项债务限额1180914万元。截止2020年底，市本级政府债务余额1769137万元，其中一般债务余额715356万元、专项债务余额1053781万元。

　　2020年政府债券发行及资金使用安排情况。2020年全市共发行新增政府债券536359万元，其中一般债券48059万元、专项债券488300万元。新增一般债券主要用于：花马湖水系综合治理项目13000万元、S203鄂州段项目14683万元、鄂州中专迁建工程3500万元、鄂州市第二中学迁建工程3772万元、转贷区级13104万元。新增专项债券主要用于：鄂州市公交都市项目14000万元、鄂州市新港路（重载车专用车道）14000万元、花马湖水系综合治理项目25000万元、鄂城殡仪馆扩建工程5000万元、转贷区级430300万元。

　　2020年政府债券还本付息情况。2020年全市政府债券还本付息（含手续费）共计180113万元，其中：还本123930万元（发行再融资债券还本123848万元，其他还本82万元）、付息及手续费55523万元、发行费660万元。2020年市直政府债券还本付息（含手续费）共计148860万元，其中：还本101962万元（发行再融资债券还本101880万元，其他还本82万元）、付息及手续费46703万元、发行费195万元。

　　2．税收返还和转移支付情况

　　2020年全市返还性收入和转移支付收入共计823030万元，其中一般公共预算750671万元（包括返还性收入39575万元、一般性转移支付收入652327万元、专项转移支付收入58769万元）、政府性基金预算72359万元。

　　根据2020年财政年终结算情况，全市对下返还性支出和转移支付合计898906万元，其中返还性支出31349万元、一般性转移支付381314万元、专项转移支付63173万元、政府性基金转移支付423070万元。

　　3．预算稳定调节基金情况

　　2019年年末全市预算稳定调节基金余额33539万元，2020年补充预算稳定调节基金147848万元，年末余额181387万元。

　　2019年年末市本级预算稳定调节基金余额33539万元，2020年补充预算稳定调节基金121400万元，年末余额154939万元。

　　4．财政拨款“三公”经费决算情况

　　2020年市本级财政拨款“三公”经费决算数为1533.01万元，比预算数减少941.98万元。主要原因为：一是推行公务用车集中管理，降低了公务用车购置及运行维护费用；二是受新冠疫情影响，因公出国（境）和公务接待有所减少。具体情况为：

　　（1）因公出国（境）费决算数35.75万元，比2020年预算数减少55.18万元，主要为受疫情影响减少出国人次。

　　（2）公务用车购置及运行维护费决算数1190.07万元，比2020年预算数减少810.63万元。其中：公务用车购置费决算数63.05万元，比2020年预算数减少274.65万元。公务用车运行维护费决算数1127.02万元，比2020年预算数减少535.98万元。

　　（3）公务接待费决算数307.19万元，比2020年预算数减少76.17万元。

　　以上决算的具体情况详见《鄂州市2020年市本级财政决算（草案）》。决算草案提请市人大常委会审查之前，已经市审计部门审计。市财政部门高度重视审计查出问题整改工作，立行立改、务求实效，着力推进审计整改落实。目前，审计查出的4个问题，其中扩大非税收入核算范围、应缴未缴非税收入等2个问题已按照审计要求进行整改，其他借出资金未及时清理、县域经济发展调度资金未收回等2个问题正按整改进度要求全力推进落实。

　　二、2020年预算执行成效及落实市人大会议决议情况

　　2020年，全市财税部门坚决贯彻市委的决策部署，按照市人大有关决议和批准的预算，全面落实各项财税政策，着力加强预算执行管理，加大重点领域支持力度，积极深化财税改革，努力提高财政资金配置效率和使用效益，有力促进了经济平稳增长和社会大局稳定。

　　（一）坚持以人为本，全力以赴打赢疫情阻击战。一是全力保障疫情支出，全市累计统筹资金17.88亿元用于疫情防控及疫后经济重振相关支出。二是切实做好防疫资产和资金管理，简化防疫资产配置审批程序，及时做好疫情防控资金、物资跟踪审计和绩效评价工作。三是建成医疗应急物资保障储备体系，新增补助资金3973万元专项用于我市应急保障体系建设。

　　（二）多举措对冲疫情影响，支持疫后经济重振。一是对接中央支持湖北一揽子政策，积极向上争取减收综合财力补助、疫情增支补助、抗疫特别国债、金砖国家新开发银行贷款等资金29.58亿元。二是加大财政存量资金盘活力度，按照“盘活存量[ 财政存量资金是指各级财政和相关预算单位结存尚未使用的财政资金。]、压减一般[ 一般性支出是指国家权力机关和行政机关的经费支出，主要包括各级人大及人大常委会的活动经费，各级人民政府及其职能部门的活动费用。]、严控非刚性支出”原则，调整优化支出结构，保障急需和重点支出，收回结余资金9300万元、压减一般性项目支出3.87亿元。三是落实国家减税降费和援企纾困政策，2020年全市累计实现减税降费9.74亿元、减免租金1100万元、为125家小微企业提供融资担保5.5亿元（减免担保费用618万元）、发放疫情防控重点保障企业优惠贷款9.2亿元（完成财政贴息2598万元）、发放创业担保贷款5.18亿元（为2019年的7.19倍，完成财政贴息1182万元）。

　　（三）持续发力，全力支持打赢“三大攻坚战”。一是投入专项扶贫资金1.99亿元，助力脱贫攻坚目标如期完成。二是投入资金7.05亿元、发行再融资债券12.38亿元，偿还政府债务本息和化解隐性债务，防范化解政府债务风险。三是投入各类专项资金4.05亿元、专项债券资金4亿元，大力支持打赢蓝天碧水净土保卫战，强力推进全市污染防治。

　　（四）坚持创新引领，不断壮大实体经济根基。一是大力支持科技创新，投入5700万元支持科研成果转化和科研项目奖励。二是加大人才发展保障投入，设立1800万元人才发展专项用于人才引进，统筹技改专项资金2900万元用于项目奖补。三是投入资金1309万元，对物流企业、中小企业、出口创汇企业给予奖补，推进企业高质量发展。

　　（五）支持稳岗就业，切实兜牢民生底线强福祉。一是千方百计保就业，投入资金1.02亿元用于防疫企业就业补贴、就业创业补助、援企稳岗补助。二是促进教育优先发展和质量提升，投入2.76亿元用于提高教师待遇、解决教育大班额和普惠幼儿园问题、支持教育重点项目建设。三是持续推动文化强市建设，投入6627万元用于鄂州大剧院、群艺馆、美术馆、规划展示馆等公共文化设施建设和免费开放、重点文艺精品创作等。四是切实兜牢民生底线，投入4.86亿元补助养老保险基金，投入3.25亿元用于困难群众帮扶、重点群体就业、军人优待抚恤、鄂城殡仪馆改扩建等。五是加快老旧小区改造，投入1.97亿元持续加码老旧社区整治改造。六是支持公共交通建设，投入1.4亿元支持公交停保场建设和采购更新新能源纯电动公交车。七是投入专项资金1亿元，支持成功创建全国文明城市。

　　（六）保障重点项目支出，促进城乡融合高质量发展。一是坚持“资金跟着项目走”保障重点基础设施建设，投入48亿元支持鄂州机场重点配套工程、临空经济区重点基础设施、武汉轨道交通11号线葛店段工程、湖北长江现代物流产业物流园、鄂城区汀祖精密制造产业园、泽林镇南互通高端产业园、重载车专用车道、水利领域补短板等项目建设，补助区级23亿元支持区级基础设施建设。二是实施乡村振兴战略，统筹整合财政资金12.84亿元支持农业供给侧改革、乡村基础设施建设和社会事业发展项目，投入资金9955万元支持高标准农田建设、农村人居环境整治、“厕所革命”和美丽乡村建设。

　　2020年，我市预算执行和财政收支总体情况较好，但在财政管理和运行中还存在一些困难和问题。一是受经济发展进入新常态、减税降费以及新冠肺炎影响，财政增收进一步放缓，同时“三保”等刚性支出持续增加，财政收支平衡压力较大；二是财政科学化、精细化管理水平有待进一步提升，预算管理、行政事业单位资产管理等财政制度改革需要进一步推进；三是预算编制科学性有待提升，预算刚性约束不强，预决算数据契合度不佳。

　　三、进一步加强和改进预决算管理的工作措施

　　下一步，我们将全面落实市委决策部署和市人大工作要求，充分发挥财政职能作用，依法强化财政预决算管理。

　　（一）不断提高财政收入质量。一是坚决落实减税降费政策，坚决落实企业研发、小微企业优惠扩围等各项税费优惠政策，促进产业转型升级，推进企业创新发展。二是坚持收入组织原则，依法征税，严禁虚收空转、列收列支，严禁跑冒滴漏、偷逃税费，确保应收尽收，着力提高财政收入质量。

　　（二）大力推进财政综合改革。根据党中央、国务院、省级财政预算管理的相关制度安排，大力推进财政综合改革，构建“3+N+1”[ “3+N+1”是指市级财政综合改革体系。“3”是预算制度改革、国库管理改革、行政事业单位资产管理改革；“N”是专项财政制度建设；“1”是财政透明度考评体系和考核办法。]财政综合改革和制度建设体系，以预算管理一体化建设为抓手，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算制度。

　　（三）落实直达资金惠企利民。加大直达资金管理机制的贯彻落实力度。一是严格按照“积极争取、部门联动、及时备案、快速直达”的工作思路，加快直达资金的分配、拨付、使用。二是在直达资金的使用上强化财政公共属性，以民生为要，切实加大对基层民生领域的保障力度，有效用于公共卫生基础设施补短板、困难群众救助、学校基础设施建设、弥补社保基金收支缺口、企业贷款贴息等。三是强化从资金源头到使用末端的全过程、全链条、全方位监管，资金监管“一竿子插到底”，确保资金直达使用单位、直接惠企利民，防止挤占挪用、沉淀闲置等，提高财政资金使用的有效性和精准性。

　　（四）依法接受人大审查监督。一是坚持预算法定原则，严格执行市人大会议批准的预算，预算一经批准非经法定程序不得调整，坚持“先有预算、后有支出”，严禁超预算、无预算安排支出，积极落实财政预决算、“三公”经费预算公开工作。二是落实预算编制执行、国有资产管理及政府债务管理情况报告工作机制，持续推进人大预算执行联网监督常态化工作；对人大财经委、人大常委会预工委提出的审查意见和审计反馈问题逐项研究、制定措施、积极改进，并及时全面报告落实情况。三是认真办理人大议案、建议和政协提案，积极主动向人大代表汇报工作、倾听代表意见，尽力而为、量力而行，及时回应社会关切，履行财政为民服务的职责。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，当前财政改革发展任务十分艰巨，我们将在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，以主动作为、奋发有为、担当善为的姿态，砥砺奋进，攻坚克难，扎实做好财政改革发展各项工作，为“武鄂同城、城乡融合”作出应有贡献，奋力谱写新时代鄂州高质量发展新篇章！

　　附件：鄂州市2020年市本级财政决算（草案）

2020年全市转移支付执行情况说明

　　2020年全市返还性收入和转移支付收入共计823030万元，其中一般公共预算750671万元（包括返还性收入39575万元、一般性转移支付收入652327万元、专项转移支付收入58769万元）、政府性基金预算转移支付收入72359万元。

　　根据2020年财政年终结算情况，全市对下返还性支出和转移支付合计898906万元，其中返还性支出31349万元、一般性转移支付381314万元、专项转移支付63173万元、政府性基金转移支付423070万元（详见2020年政府决算草案）。

2020年全市政府债务情况说明

　　一、2020年政府债务限额及余额情况

　　2020年省政府核定我市地方政府债务限额2032735万元，其中一般债务限额851805万元、专项债务限额1180930万元。截止2020年底，全市地方政府债务余额1937159万元，其中一般债务余额791988万元、专项债务余额1145171万元。

　　2020年核定市本级（含市直、葛店开发区、临空经济区）政府债务限额1936007万元，其中一般债务限额755093万元、专项债务限额1180914万元。截止2020年底，市本级政府债务余额1769137万元，其中一般债务余额715356万元、专项债务余额1053781万元。

　　2020年核定鄂城区政府债务限额40936万元，其中一般债务限额40927万元、专项债务限额9万元。2020年底鄂城区政府债务余额55910万元（包含以市本级限额发行后再转贷的专项债券），其中一般债务余额24630万元、专项债务余额31280万元。

　　2020年核定华容区政府债务限额27341万元，全部为一般债务限额。2020年底华容区政府债务余额55824万元（包含以市本级限额发行后再转贷的一般债券和专项债券），其中一般债务余额43433万元、专项债务余额12391万元。

　　2020年核定梁子湖区政府债务限额28451万元，其中一般债务限额28444万元、专项债务限额7万元。2020年底梁子湖区政府债务余额56288万元（包含以市本级限额发行后再转贷的专项债券），其中一般债务余额8569万元、专项债务余额47719万元。

　　二、2020年政府债券发行及资金使用安排情况

　　2020年全市共发行政府债券660207万元，其中再融资债券123848万元、新增债券536359万元。

　　2020年全市共发行再融资政府债券123848万元，其中一般债券105788万元、专项债券18060万元，全部用于偿还到期政府债券本金。

　　2020年全市共发行新增政府债券536359万元，其中一般债券48059万元、专项债券488300万元。

　　新增一般债券主要用于：花马湖水系综合治理项目13000万元、S203鄂州段项目14683万元、鄂州中专迁建工程3500万元、鄂州市第二中学迁建工程3772万元、转贷区级13104万元。

　　新增专项债券主要用于：鄂州市公交都市项目14000万元、鄂州市新港路（重载车专用车道）14000万元、花马湖水系综合治理项目25000万元、鄂城殡仪馆扩建工程5000万元、转贷区级430300万元。

　　三、2020年政府债券还本付息情况

　　2020年全市政府债券还本付息（含手续费）共计180113万元，其中：还本123930万元（发行再融资债券还本123848万元，其他还本82万元）、付息及手续费55523万元、发行费660万元。

　　2020年市直政府债券还本付息（含手续费）共计148860万元，其中：还本101962万元（发行再融资债券还本101880万元，其他还本82万元）、付息及手续费46703万元、发行费195万元。

2020年预算绩效工作开展情况说明

　　2020年，鄂州市预算绩效管理工作坚决贯彻中发〔2018〕34号等文件精神，遵循完善制度、突出重点、加强管理、稳步实施的原则，以营造预算绩效管理氛围为基础、以完善制度体系建设为保障、以部门预算为突破口、以绩效目标管理为重点、以绩效评估为抓手、以公示公开为手段，统筹推进全面实施预算绩效管理，努力提高预算的刚性约束力，初步实现了从事前绩效评估管理到评价结果运用等预算绩效管理各个环节的联通，较好地完成了年度工作目标任务。

　　一、完善制度办法，回归“谁花钱、谁问效”的预算绩效管理轨道

　　（一）制定《鄂州市全面实施预算绩效管理实施方案》，以市财政局、市委组织部、市委编办和市审计局联合印发，增加了文件的权威性；将改革任务细化为十四大类、三十八小项重点工作，明确落实责任单位和完成任务的时间要求，实现了改革任务“清单化”，注重从全方位压实主体责任。

　　（二）转发《湖北省财政厅关于印发全面实施预算绩效管理系列制度的通知》，为我市各级财政部门和预算单位推进全面实施预算绩效管理提供了完善的制度规范。

　　二、制定内部工作规程，明确“谁管钱、谁问效”的预算绩效管理责任主体

　　制定《鄂州市财政局预算绩效管理内部工作规程》，明确了财政部门内部科室工作职责分工，并结合实际，对下列内容进行了强调，增强了可操作性：（1）明确了“预算部门建立部门预算项目准备库，并于每年9月底前报送拟于下年度实施的新出台重大政策、项目申请预算报告”内容，为部门预算前开展项目支出事前绩效评审提供了时间保证；（2）明确了“资金管理科室必要时可通过一定审批程序会同预算绩效管理科组织重点评价”内容，增强了工作灵活性；（3）对公示时间节点进行了规范，更符合工作实际工作流程；（4）对事前评估管理流程和绩效目标管理流程进行了完善，突出了预算绩效管理五个环节形成一个闭环系统的逻辑衔接特点；（5）在项目库管理系统中创造性地设置了部门单位预算项目“准备库”、财政部门资金管理科室“备选库”和预算科“管理库”等概念，使预算项目库管理系统成为一个有机体。

　　三、加强宣传培训，夯实预算绩效管理基础

　　一是进行了广泛的政策宣传。除向预算单位印发政策学习资料外，我们还通过鄂州电台以政策问答的形式对全面实施预算绩效管理的政策要点进行了广播宣传。

　　二是按要求组织举办了多轮多层次的预算绩效管理培训学习班。2019年12月，由市政府秘书长主持召开培训班，参加学习人员包括市有关领导、各区人民政府（管委会）相关负责人、区财政（金）局局长、市直各预算单位负责人、财务会计机构负责人、项目管理机构负责人及财务人员，市域内相关第三方机构执业人员等共约800人。2020年6月，按照省厅要求组织域内第三方机构执业人员和各级财政部门参加了省厅与中南财大联合举办的网络培训学习。

　　通过政策宣传和业务培训学习，营造了预算绩效管理氛围，提升了广大财政干部和第三方机构服务预算绩效管理改革的理论水平和业务技能。

　　四、推动绩效目标公示公开，督促预算单位“要我问效”变“我要问效”

　　推动市直预算单位项目支出绩效目标公示公开、接受公众监督是2020年度推进全面实施预算绩效管理的工作重点任务。2020年印发《市财政局关于做好预算项目绩效管理公开工作的通知》（鄂州财绩发〔2020〕150号），按照市直预算部门“2019年项目支出绩效自评全部公开、2020年部门预算项目支出单个项目预算金额在1000万元以上（含1000万元）的项目全部公开、没有1000万元以上项目的单位至少公开1个相对重要或重大项目”的要求，组织10家中介机构对市直173家预算单位共226个项目绩效目标进行了规范。各单位对预算项目支出绩效管理公示公开工作高度重视，按要求对2019年度425个项目（总金额736796万元）的自评报告、2020年度部门预算192个项目（总金额440137万元）的绩效目标进行了公示公开。

　　我市采用第三方机构对预算单位绩效目标进行规范后再公开的工作方式，既提高了绩效目标编制质量，为市直预算单位绩效目标公开打下了基础，同时又提升了预算单位负责人绩效管理意识，初步实现了预算单位“要我问效”向“我要问效”的转变。

　　五、实施绩效运行监控，强化事中监管

　　为切实提高财政资源配置效率和使用效益，确保市级预算项目绩效目标如期保质保量实现，印发《市财政局关于开展市级预算绩效运行监控管理情况抽查工作的通知》，对市直部门的重点政策和重大项目，以及巡视、审计等有关监督检查和日常管理中发现的问题较多、绩效水平不高、管理薄弱的约30个重点监控项目（资金总额约10亿元）的绩效运行监控管理情况进行抽查，抽查了其中8个项目（资金总额约3亿元）。对部门监控和财政抽查中发现的问题及时进行了纠正，对其中存在较严重问题的2个项目进行暂缓预算拨款处理。

　　六、加强绩效评价，强化结果应用管理

　　一是组织市直预算单位对2019年度全部425个项目（总金额736796万元）进行了绩效自评，自评覆盖率100%；财政部门对其中20个重点、重大项目委托第三方机构进行了重点评价，重点评价资金比重达20%。

　　二是进一步加大评价结果应用力度。财政部门将2020年常年性项目重点评价结果直接作为2021年部门预算财政资金安排依据。其中市财政局依据《华中科技大学鄂州工研院项目绩效评价报告》向市政府提交了优化项目《合作协议》、完善绩效考核指标体系的专题报告，得到了市政府的高度重视，并拟在华中科技大学新一轮合作中参考使用。

2020年市直财政拨款“三公”经费决算执行情况说明

　　2020年市直财政拨款资金安排“三公”经费决算数为1533.01万元，比预算数减少941.98万元，主要原因为受新冠疫情影响，各部门厉行节约，进一步压减公用经费。具体情况为：

　　（1）因公出国（境）费决算数35.75万元，比2020年预算数减少55.18万元，主要为受疫情影响减少出国人次。

　　（2）公务用车购置及运行维护费决算数1190.07万元，比2020年预算数减少810.63万元。其中：公务用车购置费决算数63.05万元，比2020年预算数减少274.65万元。公务用车运行维护费决算数1127.02万元，比2020年预算数减少535.98万元。

　　（3）公务接待费决算数307.19万元，比2020年预算数减少76.17万元。