调整的主要原因：一是省转贷我市新增一般债券，按照债券管理要求纳入一般公共预算管理；二是加大向上争取资金力度，转移支付收入较年初预估数大幅增长，预算执行中据实调整；三是根据批复的2022年市级财政决算，据实调整上年结转数额；四是调整上解收入口径，增加区级上解省级部分，使预决算口径一致；五是土地出让收入减少，调入资金减少；六是根据《预算法》等有关规定和审计整改要求，计划动用预算稳定调节基金消化2022年预拨经费。
1.一般性转移支付收入调增121564万元，主要是均衡性转移支付收入调增18965万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入调增4420万元，结算补助收入调增23300万元，产粮（油）大县奖励资金收入调增153万元，重点生态功能区转移支付收入调增1110万元，固定数额补助收入调减141万元，革命老区转移支付收入调增536万元，民族地区转移支付收入调增20万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入调增316万元，增值税留抵退税转移支付收入调增19180万元，共同财政事权转移支付收入调增53748万元。
2.专项转移支付收入调减12235万元，主要是上级调整转移支付资金支出结构，增加共同事权转移支付资金安排，相应减少专项转移支付资金安排。其中调减收入主要为：教育收入调减1350万元，科技收入调减1080万元，卫生健康收入调减8007万元，节能环保收入调减1860万元，农林水收入调减4742万元，交通收入调减12500万元、资源勘探收入调减5000万元，商业服务收入调减2000万元；调增收入主要为：国防收入调增406万元，文旅收入调增160万元，城乡社区调增4200万元、住房保障收入调增19285万元，灾害防治收入调增623万元，其他专项收入调增2000万元。
调整的主要原因：一是落实过紧日子要求，压减市直部门一般性支出。深入开展部门预算绩效运行监控，综合考量本级可用财力情况，调减268个经费拨款项目预算115064万元，主要是大幅压减一般工作经费、信息化、第三方购买服务、低效无效奖补等项目资金。二是优化支出结构，强化财政保障职责。调增140个经费拨款项目预算44995万元，主要是年初预留资金用于弥补基本支出缺口，追加安排乡村振兴、招商引资、稳增长等经济社会发展急需领域项目资金。三是加强综合预算管理，提高部门预算资金统筹能力。鼓励各部门加大向上争取资金力度，盘活各类资产资源用于补充部门预算项目支出。市本级非税收入安排的项目支出总体调增497万元，上级转移支付安排市本级项目支出调增61072万元。四是增加对区转移支出，支出县域经济做大做强。向上争取的资金部分用于安排对区转移支付，支持区级更好落实医疗卫生、社保就业、乡村振兴等各项民生支出政策。同时，市级财政加大配套资金安排，帮扶区级兜牢“三保”责任，做大区级支出规模，支持县域经济高质量发展。五是确保财政平稳运行，积极消化暂付款项。动用预算稳定调节基金用于消化上年预拨经费，并将今年盘活“三资”增加的非税收入用于补充预算稳定调节基金，健全跨年度预算平衡机制，增强政府“逆周期”调控能力。
调整的主要事项：
1.市本级一般公共预算支出由655923万元调整为827617万元，调增171694万元。主要调整科目为：
一是教育支出调增9996万元，主要是支持教育事业优先发展，积极筹措资金兑付事业单位绩效奖励，安排第十六届中学生运动会、鄂州职业大学中职学院实训楼、新建学生公寓等项目资金。
二是卫生健康支出调增10384万元，主要是将疫情防控转移支付资金安排用于一线义务人员补助、结算疫情防控等项目支出6200万元，增加其他医疗卫生机构能力建设、公立医院综合改革等项目支出4100万元。
三是节能环保支出调增3212万元，主要是争取水污染防治转移支付资金，用于鄂州花马湖退垸还湖及水生态修复工程、城东污水厂项目9835万元，并调减部分信息化、第三方服务非刚性支出项目。
四是城乡社区支出调增114365万元，主要是消化上年预计拨经费112000万元，追加安排购房补贴等项目支出2365万元。
五是农林水支出调增33989万元，主要是动用预算稳定调节基金用于消化上年预拨经费。
六是交通运输支出调增30592万元，主要是增加转移支付资金用于支持武汉城市圈重大交通基础设施建设、航线奖励补贴等3.4亿元，安排一般债券资金2.4亿元用于公路建设，调减部分非急需项目资金2.8亿元。
七是住房保障支出调增4802万元，主要是增加保障性安居工程转移支付资金。
八是科学技术支出调减6895万元，主要是调减华科鄂州工研院运行专项经费6000万元、沼山设施和中科鄂州量子工研院专项资金3600万元，调减资金用于支持临空经济区科技产业发展和市本级科技管理事务。
九是社会保障和就业支出调减7527万元，主要是据实调减企业养老基金市级缺口补助6163万元，延期安排信息化等部分非急需项目资金。
十是自然资源海洋气象等支出调减3167万元，主要是调减或延期安排部分非急需项目，上级减少林业草原等转移支付资金。
十一是其他支出调减18086万元，主要是年初预留调资、不可预见费、聘用人员经费等项目资金23910万元调剂到部门预算并调整支出科目，追加安排5824万元用于消化2018年底前形成的暂付性款项。
2.转移性支出由507375万元调整为689985万元，调增182610万元。
一是补助下级支出调增43229万元，主要是向上争取资金增加，同时市级配套安排对区补助增加，新增资金主用于补助区级财力、结算疫情防控支出、落实增长政策、支出乡村振兴共同缔造、县域经济高质量发展激励奖补等。
二是上解支出调增71988万元，主要是调整上解支出口径，增加区级上解省级部分，使预决算口径一致。
三是年终结余调增22294万元，主要是部分上级转移支付资金下达时间较晚，年度预算无法及时执行完毕，结转下年安排。
四是债务转贷支出调减4902万元，主要是根据区级一般债券发行情况据实调整。
五是安排预算稳定调节基金50000万元。
3.债务还本支出89085万元，不作调整。
（三）其他需要说明的事项
1.动用预备费情况。年初安排市本级预备费7000万元，已动用436万元并用于疫情防控支出相关支出，剩余6564万元作为调整预算用于应对自然灾害等突发事件及其他难以预见的开支。
2.预算稳定调节基金情况。年初市级预算稳定调节基金137867万元，全部用于消化上年预拨经费，本年计划补充50000万元，补充后余额50000万元。
二、市级政府性基金预算调整情况
（一）政府性基金预算收入
市级政府性基金预算总收入由1851174万元调整为2165140万元，调增313966万元。
调整的主要原因：一是土地市场持续低迷，预计国有土地使用权出让收入较年初预算大幅减少；二是落实稳增长政策，积极扩大有效投资，新增发行专项债券用于支持产业园区、物流交通、公共服务等重大基础设施建设，按照债券管理要求纳入政府性基金预算管理；三是据实调整政府性基金补助收入；四是根据批复的2022年市级财政决算，调整上年结转收入。
调整的主要事项：
1.市本级政府性基金预算收入由1650000万元调整为806000万元，调减844000万元。其中国有土地使用权出让收入调减844000万元。
2.转移性收入由201174万元调整为1359140万元，调增1157966万元。其中：上级补助收入调增8054万元，上年结余收入调增29110万元，专项债务转贷收入调增1107752万元，调入资金调增13050万元。
（二）政府性基金预算支出
市级政府性基金预算总支出由1851174万元调整为2165140万元，调增313966万元。
调整的主要原因：一是专项债券按要求列政府性基金支出、债务转贷支出和债务还本支出，依法向市人大常委会报告分配情况；二是将必须保障的刚性支出纳入市级基金预算安排，其中土地出让收入重点用于保障花湖基础配套工程、航线补贴、结算城建项目工程款、化解隐性债务、结算土地收入分成等刚性支出。
调整的主要事项：
1.市本级政府性基金预算支出由1066542万元调整为918193万元，调减148349万元。
一是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调增291932万元，主要是新增发行专项债券用于公共服务、综合管廊、交通基础设施、城乡供水等项目。
二是国有土地使用权出让收入安排的支出调减428578万元，其中：征地和拆迁补偿支出调减239200万元，城市建设支出调减125384万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出调减164679万元，补助被征地农民支出调增384万元，农业农村生态环境支出调增301万元。
三是据实调整债务付息和发行费，分别调减8000万元、770万元。
四是据实调减抗疫特别国债安排的支出3315万元。
2.转移性支出由561894万元调整为1011159万元，调增462315万元。
一是补助下级支出调减303283万元。主要是国有土地使用权出让收入未实现，减少土地收入区级分成。
二是调出资金调减90000万元。
三是债务转贷支出调增786600万元。
四是年终结余调增68998万元。
3.债务还本支出222738万元，保持不变。
三、国有资本经营预算收支调整情况
（一）国有资本经营预算收入
市级国有资本经营预算总收入由5528万元调整为6002万元，调增474万元。主要调整事项：
1.市本级国有资本经营预算收入由4800万元调整为4000万元，调减800万元，主要是经济下行压力较大，预计国有企业利润收入减少。
2.转移性收入由603万元调整为573万元，调减30万元，主要是根据实际收到的上级补助据实调整。
3.上年结余收入由125万元调整为1429万元，调增1304万元，主要是根据批复的2022年市级财政决算，据实调整上年结转数额。
（二）国有资本经营预算支出
市级国有资本经营预算总支出由5528万元调整为6002万元，调增474万元。主要调增事项：
1.市本级国有资本经营预算支出由4545万元调整为4609万元，调增64万元，主要是国有国有企业资本金注入调减320万元，其他国有资本经营预算支出用于充实社保基金调增384万元。
2.转移性支出由983万元调整为1393万元，调增410万元，其中补助区级支出调减30万元、上解支出调减480万元、年终结余调增920万元。
四、社会保险基金预算收支调整情况
社会保险基金预算总收入为338255万元，不作调整。
社会保险基金预算总支出由302966万元调整为302474万元，调减492万元。主要是根据《省人民政府办公厅印发关于优化调整稳就业政策惠企利民促发展若干措施的通知》（鄂政办发〔2023〕22号）等文件规定，实施阶段性降低失业保险费率政策，深化实施普惠性失业保险稳岗返还和失业保险保障扩围政策。结合我市实际情况，经测算调减失业保险基金支出492万元。
社会保险基金预算本年收支结余由35290万元调整为35782万元，调增492万元，年末滚存结余由420017万元调增为420509万元，调增492万元。
五、全市政府债务新增限额及发行使用情况
（一）全市政府债务限额余额情况
2023年，省财政厅核定我市政府债务限额4661821万元，其中：一般债务限额963088万元，专项债务限额3698733万元。截至9月底，我市政府债务余额4391453万元，为限额的94.2%，其中：一般债务余额896283万元，为限额的93.1%；专项债务余额3495170万元，为限额的94.5%。
2023年，市本级政府债务限额1946201万元，其中：一般债务限额860243万元，专项债务限额1085958万元。截至9月底，市本级政府债务余额1741197万元，为限额的89.5%，其中：一般债务余额799517万元，为限额的92.9%；专项债务余额941680万元，为限额的86.7%。
（二）2023年政府债务新增限额及发行使用情况
截至目前，省财政厅共下达我市新增政府债务限额1068916万元（一般债务33987万元、专项债务1034929万元）。
截至9月底，全市已发行新增政府债券942987万元，其中：一般债券33987万元，专项债券909000万元。一般债券用于鄂州市新港路（重载车专用通道）工程、综合档案馆等9个项目33887万元，转贷鄂城区100万元。专项债券909000万元，其中市本级166900万元，用于鄂州市公共卫生能力提升项目、鄂州市城南（文苑路--马鞍山路）地下综合管廊及配套工程等，转贷鄂城区175400万元、华容区99000万元、梁子湖区74000万元、葛店开发区212700万元、临空经济区181000万元。
（三）2023年再融资债券发行使用情况
截至9月底，全市已发行再融资债券111352万元（一般债券61352万元、专项债券50000万元），用于偿还到期债券本金。根据再融资实际需求情况，今年全市预计发行再融资债券253558万元（一般债券77997万元、专项债券175561万元）。
以上方案，提请审议。
附件：2023年市级预算调整草案
