目 录
第一部分 鄂州市财政局概况
一、主要职能
二、机构设置情况及部门预算单位组成
三、部门人员构成
第二部分 鄂州市财政局2018年部门预算安排情况说明
一、部门预算收支情况总体说明
二、部门预算收支增减变化情况说明
三、财政拨款收支情况说明
四、一般公共预算支出情况说明
五、一般公共预算基本支出情况说明
六、机关运行经费安排情况说明
七、国有资产占用情况说明
八、预算绩效情况（含重点项目预算的绩效目标）说明
九、政府采购安排情况说明
十、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
十一、政府性基金预算支出情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 鄂州市财政局2018年部门预算表
一、部门收支预算总表
二、部门收入预算总表
三、部门支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、政府性基金预算支出表
八、财政拨款“三公”经费支出表
第一部分 鄂州市财政局概况
一、部门主要职能
⑴拟定和执行全市财政税收的发展战略、中长期规划及改革方案；参与制定有关综合经济政策；提出运用财税政策实施市级调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行市级与各区、开发区以及各街道办事处的财政分配政策。
⑵拟定财政、财务、会计管理的地方性法规；制定和执行全市财政、财务、会计管理规章制度；监督执行《企业财务通则》、《企业会计准则》、《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》。
⑶编制年度市级预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；管理中央及省级拨款和市级财政收支；会同物价部门审批行政事业性收费项目，参与审批行政事业性收费标准；负责承办有关政府性基金审批的事项；管理市级非税收入资金和财政专户；管理有关政府性基金；加强市直行政事业单位财务管理。
⑷根据预算安排，确定财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；按照有关政策、法规的授权，协调、审核和审批地方性税种减免；负责全市非税性财政收入法规制度的拟定及市本级收入的征收管理。
⑸管理由市级财政承担的基本建设支出、农业支出、工商贸易性支出和公共支出等；管理农业综合开发财务及资金；负责国债转贷资金、粮食风险基金管理及粮食挂账处理；制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策以及相应的财务制度；拟定全市政府采购管理办法，指导、监督、检查全市政府采购工作。
⑹参与全市社会保障制度的改革和政策、法规的研究制定；分配和管理市级社会保障资金；拟定全市社会保障资金的财务制度和管理办法；监督社会保障资金的使用；管理市级社会保障资金财政专户。
⑺监管全市地方性金融机构和非银行金融机构的财务；对地方性融资担保机构实行行业管理；负责组织外国政府贷款、世界银行、亚洲开发银行等贷款项目的确认、项目谈判、签订贷款协定、转贷和资金管理等工作；管理全市财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易外汇。
⑻管理和指导全市会计工作，监督执行总预算、行政事业单位及行业的会计规章制度；组织和管理会计人员的业务培训。
⑼负责全市行政、事业和企业单位的财政监督，监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查监督本级预算收入征收部门征收各项预算收入情况，负责审批市级预算收入退库和提取代扣、代收、代征等手续费，对擅自减征、免征、退税及压库的行为进行查处；延伸检查重点行业、重点税源和纳税大户，核查验证税收征管质量和财税政策、法令、制度执行情况；检查财政支出管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。
⑽制定落实全市财政科学研究计划和全市财政教育规划，组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作；指导全市财政系统精神文明建设；负责本局机关和直属单位人事、教育、党群工作。
⑾完成上级交办的其他工作。
二、机构设置情况及部门预算单位组成
1.机构设置情况
鄂州市财政局（含市农村综合配套改革领导小组办公室）由局机关、3个局内设行政单位（市财政监督局、市农业综合开发办公室、市农村综合配套改革领导小组办公室）和2个局属参公单位（市非税收入征收管理局、市国库收付中心）组成，其中局机关由办公室（信息中心）、综合法规科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科（财政投资评审科）、农业科、农村财政管理科、社会保障科、企业科、金融科、商贸科、会计科、预算绩效管理（行政事业单位资产管理）科、政府采购管理科、人事教育科、休干科、注册会计师管理科19个科室组成。
2、部门预算单位组成
2018年部门预算包括：局机关、3个局内设行政单位（市财政监督局、市农业综合开发办公室、市农村综合配套改革领导小组办公室）和2个局属参公单位（市非税收入征收管理局、市国库收付中心）组成，其中局机关由办公室（信息中心）、综合法规科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科（财政投资评审科）、农业科、农村财政管理科、社会保障科、企业科、金融科、商贸科、会计科、预算绩效管理（行政事业单位资产管理）科、政府采购管理科、人事教育科、休干科、注册会计师管理科19个科室组成。
三、部门人员构成
鄂州市财政局总编制人数115名，其中：行政编制73名，事业编制40名,工勤编制2名。2018年部门预算在职人员100名，离退休人员62名，其中：离休人数 0 名，退休人数62名。
第二部分 鄂州市财政局2018年部门预算安排情况说明
一、部门预算收支情况总体说明
（一）2018年部门预算总收入1768.52万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1768.52万元，占收入的100%。其他收入0万元，占收入的0%。上年结转0万元，占收入的0%。
（二）2018年部门预算总支出1768.52万元。其中：基本支出1240.9万元，占支出的70%。项目支出527.62万元。占支出的30%。
按照支出功能分类科目，主要用于：一般公共服务支出1431.74万元；教育支出9.96万元；社会保障和就业支出157.53万元；医疗卫生与计划生育支出89.62万元；住房保障支出79.67万元。
按照支出经济分类科目，主要用于：工资福利支出977.13万元；商品和服务支出247.93万元；对个人和家庭的补助支出15.84万元；其他项目支出527.62万元。
二、部门预算收支增减变化情况说明
2018年部门收入总预算1768.52万元。比上年预算减少615.34万元，下降34%，主要原因是：退休人员机关事业单位养老保险支出减少以及项目支出减少。
2018年部门支出总预算1768.52万元。比上年预算减少615.34万元，下降34%，主要原因是：退休人员机关事业单位养老保险支出减少以及项目支出减少。
三、财政拨款收支情况说明
2018年财政拨款收入总预算1768.52万元。主要包括：一般公共预算财政拨款收入1768.52万元、上年结转0万元，政府性基金预算0万元。支出总预算1768.52万元。主要包括：行政运行904.12万元；一般行政管理事务527.62万元；教育支出9.96万元；行政单位离退休13.61万元；社会保障和就业支出143.92万元；医疗卫生与计划生育支出89.62万元；住房保障支出79.67万元。
四、一般公共预算支出情况说明
2018年一般公共预算支出数为1768.52万元，比 2017 年预算数减少615.34万元，下降25%。具体情况如下：
1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。2018年一般公共预算支出预算数为904.12万元。主要用于：在职人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及日常公用支出，保障机构正常运行、开展日常工作。此项支出比2017年财政拨款预算数减少59.98万元,主要原因：2018年因人员退休，我局在职人数比2017年减少6人，故预算数相应减少。
2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。2018年一般公共预算支出预算数为527.62万元。主要用于：一是国库收付系统运行维护，包括财政3.0国库支付系统升级；系统服务费及电信线路租赁费；给各预算单位国库收付系统软硬件免费维护等。二是非税收入票据印刷及征管网络运行维护，包括全市财政票据的印刷和财政票据的监管；电信线路的租赁；更新非税信息系统软件，保证给全市提供及时有效的服务。三是财政法制建设示范点创建，包括课题研究、会议培训和资料印刷等。四是“一事一议”和美丽乡村建设工作经费，包括农民负担及补贴政策监督卡发放管理；惠农补贴资金发放监督检查；涉农收费及农民负担监管；“以钱养事”新机制的调研；一事一议农村公益性事业财政奖补管理工作等。五是不可预见事项，包括预算执行过程中市委、市政府交办的一般性临时工作所需经费，以及预算执行中增人增支而增加的基本支出。六是设备更新及改造，包括机房的改造；消防系统的更新和运行费用；更换电子显示屏以及部分电气设备。因调整了2018年项目类型，新增和减少了项目，此项支出比2017年增加，其他项目支出相应减少。
3.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。2018年一般公共预算支出预算数为9.96万元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。此项支出比2017年财政拨款预算数增加35.22万元,主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出增加，故预算数相应增加。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。2018年一般公共预算支出预算数为13.61万元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。此项支出比2017年财政拨款预算数减少了268.69万元,主要原因是机关事业单位退休人员开始由社保发放工资，故预算数减少。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2018年一般公共预算支出预算数为143.92万元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。此项支出比2017年财政拨款预算数增加143.92万元,主要原因是机关事业单位从2018年开始缴纳基本养老保险缴费，故预算数相应增加。
6.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）。2018年财政拨款预算数为89.62万元，用于在职干部职工及离退休人员医疗方面的支出。此项支出与2017年财政拨款预算数基本持平。
7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出79.67万元，用于在职干部职工住房公积金方面的支出。此项支出与2017年财政拨款预算数基本持平。
五、一般公共预算基本支出情况说明
2018年一般公共预算基本支出1240.9万元，占预算总额的70%。其中：
(一)人员经费992.97万元。包括：
工资福利支出977.13万元，主要用于：在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。
对个人和家庭的补助15.84万元，主要用于：离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭补助支出等。
（二）公用经费247.93万元。主要用于：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
六、机关运行经费安排情况说明
2018年机关运行经费预算247.93万元，占预算总额的14%。主要包括：办公费14.26万元、印刷费2.3万元、水费1.29万元、电费7.96万元、差旅费48.3万元、邮电费10.35万元、维护费1.15万元、培训费17.52万元、会议费11.5万元、公务接待费1.84万元、工会经费13.37万元、公务用车运行维护费18万元、福利费16.7万元、其他交通费用74.19万元、办公设备购置费9.2万元。
七、国有资产占用情况说明
鄂州市财政局共有国有资产合计5570.1万元，其中：房屋土地面积13760平方米，4258.59万；汽车3台，67.56万；通用设备（包括专用仪器设备和其他固定资产）979套，1239.38万；无形资产2套，4.57万。
八、预算绩效情况（含重点项目预算的绩效目标）说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理的要求,一是认真组织开展项目支出绩效评价和部门整体支出绩效体系和绩效目标,加快建立绩效导向的预算管理制度。对2018年度一般公共预算5个项目财政拨款527.62万元，占年初项目支出预算的100%。绩效评价结果显示，该5个项目都符合各项绩效目标。二是在预算执行中,依据绩效目标对项目资金运行状况及绩效目标的预期实现。三是在预算编制中,认真梳理项目活动,依据项目活动明确项目绩效目标量化，提高预算绩效目标申报的及时性与规范性。四是完善绩效报告与公开制度,推动绩效工作的开展。
（二）重点项目绩效目标说明
1.国库收付系统运行维护费
该专项资金主要用于财政3.0国库支付系统升级；系统服务费及电信线路租赁费；给各预算单位国库收付系统软硬件免费维护等。该资金保障了财政资金日常拨付管理及会计核算工作顺利进行，向各市直预算单位免费发放财政集中支付凭证、财政直接支付入账通知书、银行支付申请划（退）款凭证等10种票证；维护了国库系统正常运行，建立国库集中支付、总帐系统、决算、预算执行分析、财税库银横向联网、国库动态监控等国库信息系统，财政收支执行管理及会计核算均通过信息系统完成，确保了国库信息系统的安全与正常运行，推行了国库集中支付电子化管理工作。
非税收入票据印刷及征管网络运行维护费
该专项资金主要用于全市财政票据的印刷和财政票据的监管；电信线路的租赁；更新非税信息系统软件，保证给全市提供及时有效的服务。该专项资金实现了市直单位财政票据的免费发放，保障了非税收入征收管理系统的正常运转。
九、政府采购安排情况说明
按照现行政府采购管理规定，2018年部门预算中纳入政府采购预算支出合计260万元。包括：
1.货物类95万元。其中：空调更换费用50万；车辆购置及运行维护费35.9万元；办公电脑及家具9.1万元。
2.服务类105万元。其中：非税收入网络服务费33万元；财政大楼网络服务费22万元；财政大楼安保服务和物业服务50万。
3.工程类60万元，其中消防系统更新改造费60万元。
十、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
2018年一般公共预算财政拨款资金安排“三公”经费预算37.74万元，比2017年预算增加17.9万元，提高90%。其中：
（一）因公出国（境）费预算0万元，主要原因是我局严格控制出国，本年未编报“因公出国（境）费用”预算支出。
（二）公务接待费预算1.84万元，与2017年预算持平，无增减变化情况。我局全面贯彻落实《中央八项规定》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等制度，加强内部财务管理制度建设，严格控制压缩“公务接待费”的支出。
（三）公务用车购置及运行维护费35.9万元，比2017年预算增加17.9万元。其中：
1.公务用车购置费17.9万元，比2017年预算增加17.9万元，主要原因：我局机关现有公务车辆鄂G0518A，为2006年3月购买的别克GL8商务普通客车，已行驶里程近30万公里，车况差，油耗高，维修频繁，维修费用多，车辆存在严重行驶安全隐患，不能满足应急公务用车的需要。根据《鄂州市党政机关购置、更新公务用车规定》，为保障我局应急及日常工作运转，拟更新购置公务用车 。
2.公务用车运行维护费18万元，与2017年预算持平，无增减变化情况，主要是我局对应急公务用车严格管理，控制开支，努力降低其运行维护费。
十一、政府性基金预算支出情况说明
无政府性基金预算支出
第三部分 专业名词解释
金财工程：即政府财政管理信息系统（简称GFMIS），是利用先进的信息技术，支撑以预算编制、国库集中支付,政府采购，非税收缴等为核心应用的政府财政管理综合信息系统。
第四部分 鄂州市财政局2018年部门预算表
附件： 鄂州市财政局2018年部门预算表
