鄂州市财政局2017年部门决算
目 录
第一部分 鄂州市财政局概况
一、主要职能
二、机构设置情况及部门预算单位组成
三、部门人员构成
第二部分 鄂州市财政局2017年部门决算安排情况说明
一、部门决算收支情况总体说明
二、部门决算收支增减变化情况说明
三、财政拨款收支决算情况说明
四、一般公共预算支出决算情况说明
五、一般公共预算基本支出决算情况说明
六、机关运行经费执行情况说明
七、国有资产占用情况说明
八、预算绩效（含重点项目预算的绩效评价结果）情况说明
九、政府采购执行情况说明
十、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明
十一、政府性基金预算支出决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 鄂州市财政局2017年部门决算表
一、部门收支决算总表
二、部门收入决算总表
三、部门支出决算总表
四、财政拨款收支决算总表
五、一般公共预算支出决算表
六、一般公共预算基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、一般公共预算“三公”经费支出决算表
第一部分 鄂州市财政局概况
一、部门主要职能
1.拟定和执行全市财政税收的发展战略、中长期规划及改革方案；参与制定有关综合经济政策；提出运用财税政策实施市级调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行市级与各区、开发区以及各街道办事处的财政分配政策。
2.拟定财政、财务、会计管理的地方性法规；制定和执行全市财政、财务、会计管理规章制度；监督执行《企业财务通则》、《企业会计准则》、《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》。
3.编制年度市级预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；管理中央及省级拨款和市级财政收支；会同物价部门审批行政事业性收费项目，参与审批行政事业性收费标准；负责承办有关政府性基金审批的事项；管理市级非税收入资金和财政专户；管理有关政府性基金；加强市直行政事业单位财务管理。
4.根据预算安排，确定财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；按照有关政策、法规的授权，协调、审核和审批地方性税种减免；负责全市农业税收、非税性财政收入法规制度的拟定及市本级收入的征收管理。
5.管理由市级财政承担的基本建设支出、农业支出、工商贸易性支出和公共支出等；管理农业综合开发财务及资金；负责国债转贷资金、粮食风险基金管理及粮食挂账处理；制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策以及相应的财务制度；拟定全市政府采购管理办法，指导、监督、检查全市政府采购工作。
6.参与全市社会保障制度的改革和政策、法规的研究制定；分配和管理市级社会保障资金；拟定全市社会保障资金的财务制度和管理办法；监督社会保障资金的使用；管理市级社会保障资金财政专户。
7.监管全市地方性金融机构和非银行金融机构的财务；对地方性融资担保机构实行行业管理；负责组织外国政府贷款、世界银行、亚洲开发银行等贷款项目的确认、项目谈判、签订贷款协定、转贷和资金管理等工作；管理全市财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易外汇。
8.管理和指导全市会计工作，监督执行总预算、行政事业单位及行业的会计规章制度；组织和管理会计人员的业务培训。
9.拟定和执行全市国有资产管理的有关法规、改革方案、规章制度、管理办法；研究制定国有股权管理办法；组织查处国有资产流失案件；组织实施全市国有企业和国有预算单位的股权管理、清产核资、产权交易、资本金权属界定和资产登记；负责行政事业单位国有非经营性资产转为经营性国有资产的审批及其占用费的征收和资产管理；负责实施企业绩效评价、国有资本金营运监测；拟定国有资本金保值增值的考核指标体系；负责城镇集体企业的财务和国有资本金管理；负责国有资本金的统计、分析；指导、监督资产评估机构及注册资产评估师的业务。
10.负责全市行政、事业和企业单位的财政监督，监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查监督本级预算收入征收部门征收各项预算收入情况，负责审批市级预算收入退库和提取代扣、代收、代征等手续费，对擅自减征、免征、退税及压库的行为进行查处；延伸检查重点行业、重点税源和纳税大户，核查验证税收征管质量和财税政策、法令、制度执行情况；检查财政支出管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。
11.制定落实全市财政科学研究计划和全市财政教育规划，组织
财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作；指导全市财政系统精神文明建设；负责本局机关和直属单位人事、教育、党群工作。
12.完成上级交办的其他工作。
二、机构设置情况及部门预算单位组成
1.机构设置情况
鄂州市财政局 2017年度部门决算编制范围的19个内设科室包括：办公室（信息中心）、综合法规科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科（财政投资评审科）、农业科、农村财政管理科、社会保障科、企业科、金融科、商贸科、会计科、预算绩效管理（行政事业单位资产管理）科、政府采购管理科、人事教育科、休干科、注册会计师管理科。
2、部门预算单位组成
2017年部门预算包括：市财政局本级和3个局内设行政单位（市财政监督局、市农业综合开发办公室、市农村综合配套改革领导小组办公室）、2个局属参公单位（鄂州市非税收入征收管理局、鄂州市国库收付中心）。
三、部门人员构成
鄂州市财政局总编制人数115人，其中：行政编制73人，事业编制42人（其中：参照公务员法管理40人，财政补助2人）。
2017年部门决算在职人员100人，离退休人员62人，其中:离休0人，退休62人。
第二部分鄂州市财政局2017年部门决算 安排情况说明
一、部门决算收支情况说明
（一）2017年部门收入3351万元。其中：一般公共预算财政拨款收入2617.56万元，占收入的78.11%；其他收入 105.66万元，占收入的3.15%；上年结转和结余627.78万元，占收入的18.74%。
（二）2017年部门决算支出3351万元。其中：基本支出2729.15万元，占支出的89.34%；项目支出325.64万元，占支出的10.66%；年末结转和结余296.21万元。
按照支出功能分类科目，主要用于：
1、一般公共服务支出 2523.18 万元。
2、社会保障和就业支出259.7万元。
3、医疗卫生与计划生育支出190.56万元。
4、教育支出10.58万元。
5、其他支出70.77万元。
6、年末结转和结余296.21万元。
本年支出按照支出经济分类科目，主要用于：
工资福利支出1743.01 万元，其中基本工资710.1 万元，津贴补贴343.54万元，奖金546.72万元，其他社会保障缴费25.91万元，机关事业单位基本养老保险缴费97.5万元，其他工资福利支出19.24万元。
商品和服务支出648.21万元，其中办公费67.11万元，印刷费113.39万元，咨询费4.5万元，水费3.93万元，电费54.88万元，邮电费43.05万元，物业管理费13.39万元，差旅费22.06万元，维修(护)费31.03万元，会议费11.45万元，培训费17.72万元，公务接待费1.74万元，劳务费11.75万元，工会经费27.1万元，福利费27.14万元，公务用车运行维护费15.62万元，其他交通费用66.96万元，其他商品和服务支出115.39万元。
对个人和家庭的补助支出616.25万元，其中退休费438.95万元，抚恤金30.93万元，生活补助1.77万元，医疗费1.24万元，住房公积金135.78万元，其他对个人和家庭的补助支出7.57万元。
其他资本性支出47.32万元，其中办公设备购置44.2万元，专用设备购置0.82万元，信息网络及软件购置更新2.3万元。
二、部门决算收支增减变化说明
2017年部门收入决算2723.22万元。比上年决算减少152.13万元，下降5.29%，主要原因是上年下达人员经费基本工资调整追加指标。
2017年部门支出决算3054.79万元。比上年决算增加337.14万元，增长12.41%，主要原因是按规定调增职工基本工资标准、机关事业单位实施养老保险制度改革 。
三、财政拨款收支决算情况说明
2017年财政拨款收入决算2617.56万元。主要包括：一般公共预算财政拨款本年收入2617.56万元，上年结转0万元，政府性基金预算财政拨款0万元。
2017年财政拨款支出决算2949.52万元。主要包括：一般公共预算财政拨款本年支出2949.52万元，政府性基金预算财政拨款0万元。
四、一般公共预算支出决算情况说明
2017年一般公共决算支出 2949.52万元，比 2016 年增加290.12万元，上升10.91%。具体情况如下：
（一）一般公共服务支出（类）财政事务（款）支出 2488.68 万元。
1、行政运行（项）支出2197.54万元。完成2017年年初预算的100%，超出部分由本年预算追加指标及上年结转资金进行补偿。
2、一般行政管理事务（项）支出81.39万元。比年初预算数减少8.61万元，完成2017年年初预算的90.43%。
3、财政国库业务（项）支出0.35万元。年初未下达预算指标，使用上年结转项目经费。
4、财政监察（项）支出2.65万元。年初未下达预算指标，使用上年结转项目经费。
5、信息化建设（项）支出137.92万元。比年初预算数减少12.08万元，完成2017年年初预算的91.95%。
6、财政委托业务支出（项）支出58.19万元。比年初预算数减少1.81万元，完成2017年年初预算的96.98%。
7、其他财政事务支出（项）支出10.63万元。省级财政预算拨款数为45万元，为追加指标且指标下达较晚故未使用完全。
（二）教育支出（类）进修及培训（款）支出10.58万元。
1、干部教育（项）支出10.58万元。与年初预算数持平，完成2017年年初预算的100%。
（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）支出259.7万元。
1、归口管理的行政单位离退休（项）支出213.9万元。与年初预算持平，完成年初预算的100%。
2、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出45.8万元。与年初预算持平，完成年初预算的100%。
（四）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）支出190.56万元
1、行政单位医疗（项）支出190.56万元。与年初预算持平，完成年初预算的100%。
五、一般公共预算基本支出决算情况说明
2017年一般公共预算基本支出决算2658.38万元，占决算总额的87.02%。其中：
(一)人员经费2332.26万元。包括：
工资福利支出1743.01万元，主要用于：在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。
对个人和家庭的补助589.25万元，主要用于：离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭补助支出等。
（二）公用经费326.12万元。主要用于：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
六、机关运行经费执行情况说明
2017年机关运行经费决算303.96万元，占决算总额的9.95%。主要包括：办公费25.67万元，印刷费20.63万元，水费1.98万元，电费24.48万元，邮电费28.88万元，差旅费9.55万元，维修(护)费20.99万元，会议费10.07万元，培训费11.71万元，公务接待费1.74万元，劳务费5.37万元，工会经费13万元，福利费27.14万元，公务用车运行维护费15.19万元，其他交通费用41.77万元，其他商品和服务支出45.79万元。
七、国有资产占用情况说明
2017年国有资产共5570.1万元，其中：房屋13760平，金额4258.59万元 ；车辆3辆，金额67.56万元；通用设备（包括专用仪器设备和其他固定资产）979套，金额1239.38万元；无形资产2套，金额4.57万元。
八、预算绩效（含重点项目预算的绩效评价结果）情况说明
预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，鄂州市财政局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展自评。其中预算项目共有8项财政拨款项目，共涉及资金325.64万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。总体来说2017年度预算绩效资金使用达到了效果，预算编制合理，资金使用率较高，很好的完成了财政信息化运行维护与升级、全市财政系统干部及会计人员岗位培训、财政预算绩效评审项目、非税系统升级维护和财政票据印刷费和财政票据监管等工作。
部门决算中项目绩效自评结果。本年公共预算项目财政拨款实际收入365万元，支出325.64万元，总体执行率为89.22%。其中按功能分类一般行政管理事务财政拨款110万，执行率达100%；信息化建设项目财政拨款150万，执行率达91.95%；财政委托业务支出财政拨款60万，执行率为96.98%，其他财政事务支出省级拨款45万（未纳入2017年预算收入），执行率为23.62%。
2017年项目预算主要是财政委托业务、金财工程建设维护、非税票据印刷及征管经费、一事一议和美丽乡村建设工作、财政干部业务培训、规范财政所建设、农村三资监管代理工作经费、财政与编制政务公开项目经费，其中财政与编制政务公开项目经费属省级财政拨款项目，由于指标追加较晚，项目当年无法完全执行，导致执行率较低。
九、政府采购执行情况说明
2017年政府采购预算支出143.09万元。其中：
政府采购服务支出52.54万元，主要用于非税票据印刷、公务用车维修及保险费、广告宣传费、聘请律师咨询费等。
政府采购货物支出 90.55万元，主要用于购置办公用品、办公家具、办公设备（电脑、打印机、路由器、交换机等），局大楼维修及更新改造工程（电梯、空调、消防、局大楼外墙翻修），公务用车燃油费，批量购买图书及学习资料、财务做账软件等。
十、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明
2017年“三公”经费支出决算17.31万元，比上年减少0.77万元，下降4.26%。其中：
（一）因公出国（境）费决算0万元，与上年决算对比无差异。
（二）公务接待费决算1.74万元，比上年减少0.57万元，下降2.47%。主要原因：严格按照八项规定精神精简接待。2017年国内公务接待共17批次，共计109人。
（三）公务用车购置及运行维护费15.57万元，比上年减少0.2万元。其中：
1.公务用车购置费0万元，与上年对比无差异。
2.公务用车运行维护费15.57万元，比上年减少0.2万元，下降1.28%，主要原因：制定了公务用车严格使用规定，较少出车次数。2017年公务用车购置量0台，保有量3台。
十一、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度鄂州市财政局无政府性基金预算财政拨款收入支出情况。
第三部分 专业名词解释
（一）财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用财政专户管理资金安排的各项支出。主要包括：人员经费（单位基本支出中用财政专户管理资金安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”）和日常公用经费（单位用财政专户管理资金安排的除人员经费以外的基本支出，主要包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。
（三）项目支出：指单位为完成特定行政任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用财政专户管理资金安排的各项支出。
（四）一般公共服务支出（201类）：反映政府提供一般公共服务的支出。
（五）公共安全支出（204类）：反映政府维护社会公共安全方面的支出。
（六）社会保障和就业支出（208类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出，主要是用于行政事业单位离退休方面的支出。
（七）医疗卫生与计划生育支出（210类）：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。
（八）住房保障支出（221类）：集中反映政府用于住房方面的支出。
（九）“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。
（十）因公出国（境）费：指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
（十一）公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（十二）公务用车购置及运行费：指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
（十三）机关运行经费：指单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
第四部分 鄂州市财政局2017年部门决算表
附件：鄂州市财政局2017年部门决算表
