目 录
第一部分 鄂州市审计局概况
一、主要职能
二、机构设置情况及部门预算单位组成
三、部门人员构成
第二部分 鄂州市审计局2017年部门决算安排情况说明
一、部门决算收支情况总体说明
二、部门决算收支增减变化情况说明
三、财政拨款收支决算情况说明
四、一般公共预算支出决算情况说明
五、一般公共预算基本支出决算情况说明
六、机关运行经费执行情况说明
七、国有资产占用情况说明
八、预算绩效（含重点项目预算的绩效评价结果）情况说明
九、政府采购执行情况说明
十、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明
十一、政府性基金预算支出决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 鄂州市审计局2017年部门决算表
一、部门收支决算总表
二、部门收入决算总表
三、部门支出决算总表
四、财政拨款收支决算总表
五、一般公共预算支出决算表
六、一般公共预算基本支出决算表
七、政府性基金预算支出决算表
八、一般公共预算“三公”经费支出决算表
第一部分鄂州市审计局概况
一、部门主要职能
1、主管、统筹发展、组织协调全市审计业务工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护市级财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2、贯彻执行审计法律法规规章、审计工作方针政策；参与拟订有关地方性法规、市政府规章草案；制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。
3、向市长提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和各区人民政府通报审计情况和审计结果。
4、根据《审计法》的规定，直接进行下列审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定、向有关主管机关提出处理处罚的建议或移送有关部门追究相应责任：
（1）市级各部门财政预算的执行情况和决算以及其他财政收支。
（2）市直事业单位和使用财政资金的其他事业组织的财务收支。
（3）区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支；财政转移支付资金。
（4）地方国有企业和金融机构、市政府规定的国有资本占控股可主导地位的市属企业和金融机构的资产、负债和损益情况。
（5）市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算的执行情况和决算。
（6）市政府部门、区人民政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
（8）其他法律法规规定应由审计局进行审计的其它事项。
5、依据《审计法》和有关规定，对党政机关和企事业单位领导干部进行经济责任审计监督。
6、组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查,组织实施对市财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处重大经济案件。
8、与区政府共同领导区审计机关。依法领导和监督区级审计机关的业务，组织区级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正区级审计机关违反规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管区审计机关负责人。
9、指导和监督内部审计工作。通过内部审计师协会，对内部审计进行行业管理；组织全市审计专业培训；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
10、依法通过适当方式组织审计市国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
11、指导和推广信息技术在市审计领域的应用，组织建设市审计信息系统。
12、承办市委市政府、上级审计机关交办的其他事项。
二、机构设置情况及部门预算单位组成
1.机构设置情况
内设机构共有10个，分别是：办公室、综合信息科、法规科、财政金融审计科、行政事业审计科、社会保障审计科、经贸审计科、农业与资源环保审计科、市经济责任审计局、市政府投资审计局。
2.部门预算单位组成
2017年部门预算仅由鄂州市审计局本级构成。
三、部门人员构成
鄂州市审计局编制人数57人，其中行政编制53人，工勤编制4人。
2017年部门决算在职人员47人，其中：不占编领导0人。离退休人员33人，其中：离休0人，退休33人。
第二部分鄂州市审计局2017年部门决算安排情况说明
一、部门决算收支情况说明
（一）2017年部门收入1344.92万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1199.09万元，占收入的89.15%。政府性基金预算财政拨款收入23.10万元，占收入的1.72%。其他收入122.73万元，占收入的9.13%。上年结转0万元，占收入的0%。
（二）2017年部门决算支出1735.52万元。其中：基本支出1513.88万元，占支出的87.23%。项目支出221.64万元，占支出的 12.77%。
按照支出功能分类科目，主要用于：一般公共服务支出1509.43万元、教育支出4.65万元、社会保障和就业支出137.14万元、医疗卫生与计划生育支出84.30万元。
按照支出经济分类科目，主要用于：工资福利支出688.09万元、商品和服务支出355.45万元、对个人和家庭的补助支出321.79万元、其他工资福利支出370.22万元。
二、部门决算收支增减变化说明
2017年部门收入决算1344.92万元。比上年决算增加29.32万元，增长2.23%，主要原因是政策性工资调整、养老金缴纳等增加、审计事务、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出等增加。
2017年部门支出决算1735.52万元。比上年决算增加476.62万元，增长37.87%，主要原因是政策性工资调整、养老金缴纳等增加、审计事务、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出等增加。
三、财政拨款收支决算情况说明
2017年财政拨款收入决算1222.19万元。主要包括：一般公共预算财政拨款本年收入1199.09万元、上年结转0万元，政府性基金预算23.10万元。支出决算1612.79万元。主要包括：一般公共服务支出1386.70万元、教育支出4.65万元、社会保障和就业支出137.14万元、医疗卫生与计划生育支出84.30万元。
四、一般公共预算支出决算情况说明
2017年一般公共决算支出1612.79万元，比 2016 年增加353.91万元，增长28.11%。具体情况如下：
（一）一般公共服务支出（类）审计事务（款）支出1386.70万元，比2017年初预算数增加692.78万元，完成年初预算的100%。
1.行政运行（项）支出1165.06万元，比2017年初预算数增加641.14万元，完成年初预算的100%。
2.审计业务（项）支出70.00万元，与2017年初预算数一致，完成年初预算的100%。
3.审计管理（项）支出10.00万元，比2017年初预算数减少10.00万元，完成年初预算的50%。
4.信息化建设（项）支出141.64万元，比2017年初预算数增加61.64万元，完成年初预算的100%。
（二）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）支出4.65万元，与2017年初预算数一致，完成年初预算的100%。
（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）支出137.14万元，比2017年初预算数减少37.18万元，完成年初预算的78.67%。
1.归口管理的行政单位离退休（项）支出117.64万元，比2017年初预算数减少56.68万元，完成年初预算的67.49%。
2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出19.50万元，比2017年初预算数增加19.50万元，完成年初预算的100%。
（四）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出84.30万元，比2017年初预算数减少19.50万元，完成年初预算的81.21%。
五、一般公共预算基本支出决算情况说明
2017年一般公共预算基本支出决算1391.15万元，占决算总额的86.26%。其中：
(一)人员经费1009.88万元。包括：工资福利支出688.09万元，主要用于：在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助321.79万元，主要用于：离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭补助支出等。
（二）公用经费381.28万元。主要用于：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出。
六、机关运行经费执行情况说明
2017年机关运行经费决算355.45万元，占决算总额的 %。主要包括：办公费17.60万元、印刷费1.79万元、水费3.32万元、电费17.51万元、邮电费0.13万元、物业管理费14万元、差旅费21.81万元、因公出国(境)费4.99万元、维修(护)费91.52万元、租赁费0.42万元、会议0.04万元、培训费19.76万元、公务接待费1.54万元、劳务费57.99万元、工会经费13.58万元、福利费10.22万元、公务用车运行维护费3.94万元、其他交通费用33.91万元、其他商品和服务支出41.36万元。
七、国有资产占用情况说明
2017年国有资产共991.66万元，其中：房屋3687.84平，金额575.32万元 ；车辆7辆，金额148.21万元；专用设备12台，金额2.81万元；其他固定资产金额265.32万元。
八、预算绩效（含重点项目预算的绩效评价结果）情况说明
1、预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我办对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效评价，涉及4个项目，资金130万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“金审工程”项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出50万元。从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理，总体完成情况良好，利用云计算、大数据等现代信息技术，持续完善和发展审计信息系统，建设审计综合作业平台、全省审计数字化指挥中心、审计模拟仿真实验室和审计综合服务支撑系统，提升审计指挥决策、审计质量管理、数据汇聚与共享、数据综合分析等能力。
2、部门决算中项目绩效自评结果。
“金审工程”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为95.4分。项目全年预算数为130万元，执行数为130万元，完成预算数100%。主要产出和效果：2017年，全市市、区两级审计机关在审计工作计划部署和审计力量调配上“一盘棋”统筹安排，共抽调62人（次）完成了全省及市委市政府组织实施的稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计、扶贫审计、全省水利项目审计、重点高中审计、保障性安居工程审计、医保基金审计、自然资源资产审计、预算执行审计、领导干部经济责任审计和政府投资审计等20项。各项审计业务基本上按计划完成。项目实施过程中坚持问题导向，风险导向，审计效果显著。项目实施有相应的资金保障、人员保障和制度保障，能够形成可持续的影响。
九、政府采购执行情况说明
2017年政府采购预算支出306.73万元。其中：办公楼智能化设备支出74.59万元；机房改扩建支出92.42万元；办公区域维修改造支出28.91万元；三级等保测评支出5.65万元；数据分析及高清视频会议设备支出25.26；食堂及附属工程改造支出17.27万元；外墙亮化工程支出4.60万元；办公设备支出2.91万元；办公用品支出0.71万元；办公耗材支出2.43万元；采购苗木支出3.49万元；办公家具支出7.38万元；会议室木地板支出2.02万元。
十、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明
2017年“三公”经费支出决算10.47万元，比上年减少1.37万元，下降11.57%。其中：
（一）因公出国（境）费决算4.99万元，比上年决算增加2.89万元，上升137.62%，主要原因：省审计厅组织出国考察学习。2017年因公出国（境）团数1个 ，共计1人。
（二）公务接待费决算1.54万元，比上年增加0.67万元，上升77.01%。主要原因：交流学习增加。2017年国内公务接待共12批次，共计176人。
（三）公务用车购置及运行维护费3.94万元，比上年减少4.93万元。其中：
1.公务用车购置费0万元，比上年增加（或减少 ）0万元，上升（或）0%，主要原因：无公务用车购置。
2.公务用车运行维护费3.94万元，比上年减少4.93万元，下降55.58%，主要原因：公车改革，车辆减少。2017年公务用车购置量0台，保有量1台。
十一、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出23.10万元，年末结转和结余23.10万元。
第三部分 专业名词解释
（一）财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
（二）其他收入：指除财政拨款收入以外的收入。主要是审计厅拨入经费等。
（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
（四）行政运行支出：指审计局机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（五）机关运行经费:指审计局机关使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（六）审计业务支出：指省审计局用于审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员等方面的支出。
（七）审计管理支出：指省审计局用于审计干部教育培训、审计宣传与调研、审计法制建设、审计质量控制等方面的支出。
（八）信息化建设支出：指省审计局用于信息化建设方面的支出。
（九）其他审计事务支出：指省审计局除上述项目外，开展其他审计事务方面专门性工作的项目支出。
第四部分鄂州市审计局2017年部门决算表
附件：一、部门收支决算总表
二、部门收入决算总表
三、部门支出决算总表
四、财政拨款收支决算总表
五、一般公共预算支出决算表
六、一般公共预算基本支出决算表
七、政府性基金预算支出决算表
八、一般公共预算“三公”经费支出决算表
