一、部门基本情况

　　（一）人员基本情况

　　鄂州市文学艺术界联合会是中共鄂州市委领导下的正县级参公管理单位，2019年财政供养人数14名，其中：在职7名，离休人数1名，退休人数6名。

　　（二）部门主要职能

　　1、贯彻落实党的文艺工作方针，开展对市级文学艺术家协会和产业系统文联（文协）的联络、协调、指导、服务工作，听取和反映文艺界的情况和意见。

　　2、组织召开全市文学艺术界代表大会、市文联委员会和主席团会议；组织召开全市文联系统的工作和学术研讨等会议。

　　3、组织团体会员开展文艺创作、文艺评论、学术交流、人才培训和调研工作；主办或协同有关部门组织文艺活动和文艺评奖。

　　4、做好市文联及所属单位的文艺刊物出版工作。

　　5、协调有关部门，联系、组织市内文艺界的文化交流活动，开展有同市外、省外文艺界的联系和交流，宣传鄂州、宣传楚文化。

　　6、为文艺家和广大文艺工作者服务，开展维护文艺社团和文艺家知识产权等正当权益的工作。帮助各团体会员改善文艺家的工作条件。

　　7、根据《社团管理登记条件》的规定，负责对文艺界社团进行业务指导，并受委托对全市性文艺社团进行资格审查。

　　8、完成上级交办的其他事项。

　　二、2019年部门预算编制的指导思想和基本原则

　　（一）指导思想

　　全面贯彻党的十九大精神，牢固树立依法理财理念，以新《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发［2014］45号）为依据，遵循现代国家治理理念，按照市委、市政府的决策部署，着力推行中期财政规划管理，拓展预算测算年度，促进政策与预算相结合、规划与项目相衔接，完善跨年度预算平衡机制；着力优化财政支出结构，重点保障民生支出、政策支出和重大建设项目支出，从严从紧控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出；着力加大财政资金统筹使用力度，盘活存量资金，加快预算执行进度，促进经济结构调整和发展方式转变；着力强化预算刚性约束，严格预算执行管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

　　(二)基本原则

　　1、落实主体责任。根据《预算法》的规定，各部门、各单位是本部门、本单位预算编制和执行的主体，对预算编制的真实性、准确性、完整性和预算执行的结果负责。各部门、各单位要落实主体责任，根据市委、市政府相关政策和工作部署，完整编报收入，统筹安排支出，统编收支预算，强化预算约束，确保支出保障范围符合部门法定职能和事业发展规划，预算管理符合财政部门规定的科目、体系、标准以及绩效管理等方面的要求。

　　2、强化规划约束。实行中期财政规划管理，组织编制部门三年支出规划，合理确定支出限额。国民经济和社会发展五年规划及相关专项规划、区域规划等，一般不得规定重点支出同财政收支增幅或生产总值等挂钩事项；部门各类规划中涉及预算支出的事项，要与部门三年支出规划相衔接，增强预算约束力。

　　3、加大统筹力度。按照国务院、财政部和市委、市政府的部署和要求，细化财政资金统筹使用方案，加大政府预算统筹力度，推进以项目、科目和部门为载体的资金整合。加快消化存量资金，严格按政策收回和统筹各级各类结余资金，需要继续结转使用的资金要编入年度部门预算，加快执行进度，防止形成新的沉淀。严格执行政策规定，对上年末财政存量资金规模较大的市直部门，按照一定比例相应核减其下年公用经费或项目支出规模。

　　4、完善分配机制。在优先保障民生支出的基础上，取消各类重点支出与财政收支增幅、生产总值、人口数量等指标挂钩安排或部分专项支出按照固定标准安排的办法。进一步明确重点领域事权划分，清理市和区共同事权项目，强化区级政府的支出责任和工作责任。

　　5、加强绩效管理。完善预算评审机制，加强评审和审查结果的运用。结合中期规划管理，推进部门项目库建设。强化预算绩效管理理念，认真组织开展重大项目支出绩效、部门整体支出绩效和市县财政管理绩效评价工作，充分运用绩效评价结果，加快建立绩效导向的预算管理制度。

　　三、2019年部门预算编制的口径及标准

　　（一）基本支出

　　1、个人经费标准

　　（1）基本工资按2017年9月30日前人社部门核定的工资编列预算。

　　（2）公务员和参公单位人员津贴补贴全额纳入部门预算，特殊行业的特岗津贴按标准纳入预算。

　　（3）全额预算事业单位人员按批准后的工资全额纳入预算。

　　（4）差额预算单位人员按批准后的工资和财政承担的比例纳入预算。

　　（5）社会保险缴费。全额预算单位，医疗保险按在职人员工资总额的13.5%列入预算，养老保险按人社部门核定的在职人员缴费基数的20%列入预算。

　　2、公用经费标准

　　（1）公用经费：对全额预算单位，按在职预算人数，四大家单位人均每年安排20000元，其它单位人均每年安排10000元。具体项目及标准见附表。

　　（2）各类学校按在校学生人数划分标准：义务教育学校15元/人年，其他学校9元/人年。

　　（3）离休人员2080元/人年，退休厅师级人员1000元/人年，县级400元/人年，科级300元/人年。

　　（4）小车费：实行车改的预算单位，对保留的公务用车、应急通信车和执法车按6万元每年每台列入预算。未实行车改的预算单位，根据核定的小车台数，按6万元每年每台列入预算。

　　（5）一般公务用车补贴：按规定标准列入预算。

　　（6）福利费：全额预算单位按工资总额的2.5%列入预算。

　　（7）工会经费：全额预算单位按工资总额的2%列入预算。

　　（8）干部教育培训费：全额预算单位按工资总额的1.5%列入预算。

　　3、改革性补贴

　　严格执行鄂州办文［2014］46号文件精神：

　　（1）住房公积金:全额预算单位按在职人员工资总额的12%列入预算。

　　（2）住房补贴：按工资总额或离休费的2.5%列入预算。

　　（3）交通补贴按在职人员人月均220元列入预算。

　　（4）固定、移动通信补贴按在职公务员职级标准列入预算，离休人员固定通信补贴按职级列入预算。

　　（5）物业补贴：全额预算单位人员，按厅级每人每月280元、县级每人每月240元、科级及以下每人每月200元纳入预算。

　　4、其他

　　（1）遗属补助:按核定人数和标准列入预算。

　　（2）助学金:按在校学生人数，重点中学按每人每年33元，普通中学按每人每年3元列入预算。

　　（3）离休人员一次性补助经费： 1937年7月6日以前参加革命工作的离休干部，每人每年增发本人离休前三个月的月基本工资；1937年7月7日至1942年12月31日参加革命工作的离休干部，每人每年增发本人离休前二个半个月的月基本工资；1943年1月1日至1945年9月2日参加革命工作的离休干部，每人每年增发本人离休前二个月的月基本工资；1945年9月3日至1949年9月30日参加革命工作的离休干部，每人每年增发本人离休前一个月的月基本工资（按鄂组通［2011］52号文件精神）。

　　（4）离休人员护理费标准按鄂州组通［2014］19号文件执行：1937年7月6日以前参加革命工作的离休干部护理费标准为每人每月1800元；1937年7月7至1945年9月2日参加革命工作的离休干部护理费标准为每人每月1200元；1945年9月3日至1949年9月30日参加革命工作的离休干部护理费标准为每人每月1000元。

　　（二）项目支出

　　项目支出是行政事业单位为完成特定行政工作任务或事业发展而发生的支出，其申报的基本条件为：

　　（1）国家法律、法规、规章明确安排的法定支出项目；

　　（2）党和国家方针政策明确指向的的政策性支出项目;

　　（3）为实现市委、市政府重大决策目标所必须的支出项目；

　　（4）完成本部门行政工作和事业发展需要所必须的支出项目;

　　（5）预算单位编制项目支出预算，必须有经过充分论证的可行性研究报告和项目预算文本。同时，按照有关文件要求编制项目绩效目标，绩效目标要做到指向明确、具体细化、合理可行，凡绩效目标编制不明确、申报不符合要求的项目支出，一律不列入2019年度部门预算申报范围。

　　（6）在安排项目支出时，要统筹安排、留有余地，避免“办一件事，要一笔钱”。为此，没有纳入2019年项目支出预算的项目，预算单位不得安排支出；已列入2019年项目支出预算的项目，预算单位在年度执行中不能随意调整；对没有资金来源且非急需安排的项目，预算单位不得作空头预算。

　　四、2019年部门预算指标

　　(一)收入总预算： 148.83万元。

　　其中：经费拨款 148.83 万元；

　　纳入预算管理的各项收入 0 万元；

　　纳入预算管理的政府性基金 0 万元；

　　事业单位经营收入 0 万元；

　　上年专项结转 0 万元；

　　上级补助收入 0 万元；

　　其他自有资金 0 万元。

　　(二)支出总预算： 148.83 万元

　　其中：基本支出 108.83 万元；

　　项目支出 40 万元；

　　事业单位经营支出 0 万元；

　　上缴上级支出 0 万元。

　　五、重点项目预算的绩效目标情况说明

　　根据预算绩效管理要求，市文联组织2019年度一般公共预算项目支出绩效自评，共涉及项目5个，资金40万元。市文联将围绕目标设定情况、目标完成程度、组织管理水平、实际效益、实际支出情况及财务资产管理等制订评价标准，规范经费管理。并将绩效评价结果在鄂州文联网上进行公开。

　　《江南风》编辑出版经费：项目全年预算数为15万元。主要产出和效益：《江南风》全年出版6期，每期印数约2000份，全部免费赠阅。

　　文艺惠民活动经费：项目全年预算数为10万元。主要产出和效益：围绕市委、市政府的中心工作，组织文艺界开展丰富多彩的文艺惠民活动。

　　市作家协会、市京剧之友联谊会、市吴楚文化研究会工作经费：项目全年预算数为15万元，用于市直三家文艺家协会的正常运行，组织文艺家协会围绕市委、市政府中心工作开展活动，推动文艺事业繁荣发展。

　　市文联将进一步遵循公开、节简、完善的原则，做好项目经费的管理。公开透明使用项目经费，重大经费列支要经过文联党组或机关扩大会议讨论；精简适用使用项目经费，严格按照规章制度办事，让每一笔经费都发挥出最大效益；完善项目经费的绩效目标和指标体系建设，围绕目标设定情况、目标完成程度、组织管理水平、实际效益、实际支出情况及财务资产管理等制订评价标准，规范项目经费的管理。并将绩效评价结果在鄂州文联网上进行公开。