鄂州市人民政府
关于2022年市级预算调整方案（草案）的报告
——2022年10月28日在鄂州市第九届人民代表大会常务委员会第五次会议上
鄂州市财政局局长 严建国
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的相关规定，受市人民政府委托，现将2022年市级预算调整方案报告如下：
一、市级一般公共预算调整情况
（一）一般公共预算收入。
市级一般公共预算总收入由1123135万元调整为1179634万元，调增56499万元。
调整的主要原因：一是省转贷我市新增一般债券，按照债券管理要求纳入一般公共预算管理；二是非税收入增加，一般公共预算总收入增加；三是省对我市转移支付补助年初按预计数编列，预算执行中据实调整；四是根据批复的2021年市级财政决算，据实调整上年结转数额；五是土地出让收入减少，调入资金减少；六是动用预算稳定调节基金增加市本级收入。
调整的主要事项：
1.市本级一般公共预算收入由187080万元调整为278373万元，调增91293万元。主要是非税收入调增91293万元，其中机场降高砂石料处置收入增加40000万元、水务集团产权转让收入增加64000万元、扫黑除恶资产处置收入增加10000万元，同时专项收入、行政事业性收费收入等部分收入计划未完成，减少22707万元。
2.转移性收入由936055万元调整为901261万元，调减34794万元。
一是一般性转移支付收入调增33707万元。主要是省增加对我市补助，包括固定数额补助6865万元、共同事权转移支付30574万元（其中：教育4571万元、文旅体育与传媒1525万元、社保和就业5855万元、医疗卫生1427万元、节能环保500万元、农林水8278万元、交通运输2446万元、住房保障4460万元、粮油物资储备448万元、灾害防治及应急1064万元）、增值税留抵退税、其他退税减税降费及补充县区财力转移支付45414万元等，同时省对我市均衡性转移支付减少31509万元、县级基本财力奖补减少17860万元、其他一般性转移支付减少520万元等。
二是专项转移支付收入调增16212万元。主要是省增加对我市补助，包括社保和就业717万元、节能环保3240万元、城乡社区8639万元、交通运输7936万元、其他收入1312万元等，同时减少教育1000万元、文旅体育和传媒700万元、卫生健康715万元、商业服务业1570万元、灾害防治及应急685万元等补助。
三是上年结余收入调增24095万元。
四是调入资金调减188000万元。主要是从政府性基金预算（国有土地使用权出让收入）调入减少206000万元，从其他资金（结余资金清理）调入增加18000万元。
五是一般债务转贷收入调增25941万元。
六是动用预算稳定调节基金调增53251万元。
（二）一般公共预算支出。
市级一般公共预算总支出由1123135万元调整为1179634万元，调增56499万元。
调整的主要原因：一是新增一般债券资金列一般公共预算支出，依法向市人大常委会报告分配情况；二是切实保障稳经济、助企纾困、房地产市场激励措施、支持人才新政、疫情防控等新增重点支出资金；三是落实过“紧日子”要求，压减市直部门一般性支出，调减不再执行的项目资金；四是据实反映上年结转项目支出。
调整的主要事项：
1.市本级一般公共预算支出由526245万元调整为584690万元，调增58445万元。
一是教育支出调增4756万元。主要是新增一般债券8000万元，用于市城南学校项目建设，同时减少中央省级教育提升计划资金。
二是卫生健康支出调增48937万元。主要是新增疫情防控支出6193万元，同时将基本公共卫生服务资金3636万元、城乡居民基本医疗保险补助资金36000万元在预算执行中从对区转移支付预算调整到本科目。
三是交通运输支出调增28659万元。主要是新增一般债券17941万元，用于市新港路（载重车专用通道）工程建设，同时增加中央省级成品油税费改革、农村客运出租车行业成品油价格补助等资金。
四是灾害防治及应急管理支出调增4134万元。主要是增加消防救援设备购置经费，同时将中央省级地质灾害防治结转资金支出调整到本科目。
五是公共安全支出调减2104万元。主要是调减市公安部门部分项目经费支出。
六是科学技术支出调减8782万元。主要是减少华科鄂州工研院运行专项经费、沼山设施和中科鄂州量子工研院专项资金。
七是社会保障和就业支出调减5762万元。主要是减少对基本养老保险基金的补助。
八是自然资源海洋气象等支出调减3767万元。主要是减少省级地质灾害综合防治体系建设项目资金，同时将中央省级地质灾害防治结转资金支出调出本科目。
九是预备费调减7000万元。主要是年初预算暂列本科目的抢险救灾防疫等不可预见支出，预算执行中按照具体用途转列到对应科目。
十是其他支出调减4334万元。主要是年初预算暂列本科目的政策性增支等资金，预算执行中按照具体用途转列到对应科目。
2.转移性支出由493883万元调整为491937万元，调减1946万元。
一是补助下级支出调减23026万元。主要是将基本公共卫生服务和城乡居民基本医疗保险补助等资金调整到市本级支出、调整省市部分一般转移支付和专项转移支付支出，同时新增对区级增值税留抵退税、减税降费、疫情防控补助资金等支出。
二是补充预算稳定调节基金调增18000万元。主要是将清理的结余资金用于补充预算稳定调节基金。
三是年终结余调增3080万元。主要是部分省级转移支付资金需结转下年使用。
3.债务还本支出103007万元，保持不变。
按上述调整方案，2022年市本级一般公共预算收支相抵，实现平衡。
二、市级政府性基金预算调整情况
（一）政府性基金预算收入。
市级政府性基金预算总收入由1722816万元调整为1535377万元，调减187439万元。
调整的主要原因：一是受土地市场持续低迷影响，国有土地使用权出让收入大幅下降；二是省对我市转贷专项债券资金，按照债券管理要求纳入政府性基金预算管理；三是政府性基金转移支付年初预算数按预计数编列，调整预算数根据实际下达数编列；四是根据批复的2021年市级财政决算，上年结转收入发生变动。
调整的主要事项：
1.市本级政府性基金预算收入由1588919万元调整为657643万元，调减931276万元。其中国有土地使用权出让收入调减931276万元。
2.转移性收入由133897万元调整为877734万元，调增743837万元。
一是上级补助收入调增3801万元。
二是上年结余收入调减10198万元。
三是专项债务转贷收入调增750234万元。主要是新增专项债券664400万元，再融资债券85834万元。
（二）政府性基金预算支出。
市级政府性基金预算总支出由1722816万元调整为1535377万元，调减187439万元。
调整的主要原因：一是专项债券按要求列政府性基金支出、债务转贷支出和债务还本支出，依法向市人大常委会报告分配情况；二是根据执收部门预计收入数，调整国有土地使用权出让收入等安排的支出。
调整的主要事项：
1.市本级政府性基金预算支出由982240万元调整为801304万元，调减180936万元。
一是新增专项债券安排的支出114000万元。主要是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调增64000万元，用于市第二中学迁建工程项目、市中医医院特色重点医院项目、市公共卫生临床中心项目建设；棚户区改造专项债券收入安排的支出调增50000万元，用于市2018年棚户区改造项目建设。
二是新增部分重点项目支出126120万元。主要是增加国有土地使用权出让收入安排的城投公司回购工程款项目120000万元、机场航线补贴5620万元、债务发行费500万元。
三是新增上级补助支出2138万元。主要是增加彩票公益金、民航发展基金等支出。
四是根据上年结转决算数及国有土地使用权出让预计收入数调减项目支出423194万元。主要是减少国有土地使用权出让收入安排的城建项目、土地出让成本、市级股权投资引导和产业发展基金等支出。
2.转移性支出由634130万元调整为627627万元，调减6503万元。
一是补助下级支出调减358972万元。主要是国有土地使用权出让收入未实现而减少对区级支出。
二是调出资金调减206000万元。主要是国有土地使用权出让收入未实现而减少调出206000万元。
三是债务转贷支出调增558469万元。其中转贷各区新增专项债券550400万元，再融资债券8069万元。
3.债务还本支出106446万元，保持不变。其中增加专项债再融资债券支出77765万元，减少国有土地使用权出让收入安排的还本支出77765万元。
按上述调整方案，2022年市本级政府性基金预算收支相抵，实现平衡。
三、市级社会保险基金预算调整情况
（一）社会保险基金预算收入。
全市社会保险基金预算总收入由552934万元调整为324040万元，调减228894万元。
调整的主要原因：一是企业职工基本养老保险基金收支预算由省级统筹，不在市级预算中反映；二是城乡居民基本养老保险基础养老金标准调增；三是失业保险基金保险费收入增加。
调整的主要事项：
1.企业职工基本养老保险基金预算收入调整为0，调减234061万元。主要是根据《省人民政府关于完善企业职工基本养老保险省级统筹制度的通知》（鄂政发〔2020〕25号）和《关于印发湖北省企业职工基本养老保险基金缺口分担办法的通知》（鄂财社发〔2020〕105号）文件规定，企业职工基本养老保险基金收支预算由省级统收统支，不在市级预算中反映，市级根据决算情况承担本级缺口分担资金。
2.城乡居民基本养老保险基金预算收入调整为43315万元，调增5023万元。主要是根据《关于城乡居民基本养老保险调整缴费档次和提高基础养老金标准的通知》（鄂州人社发〔2022〕7号）文件规定，我市在全省城乡居民基本养老保险基础养老金标准调增10元的基础上再调增20元，基础养老金支出由各级财政按比例分担，基金收入同步调增5023万元。
3.失业保险基金预算收入调整为5274万元，调增144万元。主要是下半年全市参保基数调增等因素增加保险费收入144万元。
（二）社会保险基金预算支出。
全市社会保险基金预算总支出由542580万元调整为275777万元，调减266803万元。
调整的主要原因：一是企业职工基本养老保险基金由省级统筹，对应支出减少；二是城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高，对应支出增加；三是落实失业保险阶段性扩围等政策。
调整的主要事项：
1.企业职工基本养老保险基金预算支出调整为0，调减273310万元。
2.城乡居民基本养老保险基金预算支出调整为26660万元，调增5023万元。主要是截至2022年8月底，我市城乡居民基本养老保险享受待遇人数为139530人，据此测算调标后基金支出增加5023万元。
3.失业保险基金预算支出调整为5374万元，调增1484万元。主要是根据《关于进一步做好援企稳岗促就业工作的通知》（鄂人社发〔2022〕21号）、《关于扩大阶段性缓缴社会保险费政策实施范围等问题的通知》（鄂人社发〔2022〕30号）等文件规定，深入实施失业保险阶段性扩围等政策，增加支出1484万元。
按上述调整方案，2022年全市社会保险基金收支相抵，当期结余48263万元，累计结余384595万元。
四、全市政府债务新增限额及发行使用情况
（一）全市政府债务限额余额情况。
2022年，省财政厅核定我市政府债务限额3575778万元，其中：一般债务限额929101万元，专项债务限额2646677万元。截至9月底，我市政府债务余额3413747万元，为限额的95.5%，其中：一般债务余额882519万元，为限额的94.5%；专项债务余额2531228万元，为限额的95.6%。
（二）2022年政府债务新增限额及发行使用情况。
截至目前，省财政厅共下达我市新增政府债务限额851328万元（其中，一般债务71479万元、专项债务779849万元）。
截至8月底，全市已发行新增政府债券690341万元，其中：一般债券25941万元，专项债券664400万元。一般债券25941万元，用于鄂州市城南学校8000万元、鄂州市新港路（重载车专用通道）工程17941万元。专项债券664400万元，其中市本级114000万元，用于鄂州市第二中学迁建工程项目8000万元、鄂州市中医医院特色重点医院建设项目6000万元、鄂州市2018年棚户区改造项目50000万元、鄂州市公共卫生临床中心50000万元，转贷鄂城区222000万元、华容区11000万元、梁子湖区48000万元、葛店开发区99400万元、临空经济区170000万元。
（三）2022年再融资债券发行使用情况。
根据再融资实际需求情况，今年全市预计发行再融资债券188998万元（一般债券103164万元、专项债券85834万元），用于偿还到期债券本金。
以上方案，提请审议。
附件：2022年市级预算调整（草案）
