鄂州市财政局2019年部门决算
目 录
第一部分 鄂州市财政局概况
一、主要职能
二、机构设置情况及部门决算单位组成
三、部门人员构成
第二部分 鄂州市财政局2019年部门决算安排情况说明
一、部门决算收支情况总体说明
二、部门决算收支增减变化情况说明
三、财政拨款收支决算情况说明
四、一般公共预算支出决算情况说明
五、一般公共预算基本支出决算情况说明
六、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明
七、国有资产占用情况说明
八、预算绩效（含重点项目预算的绩效评价结果）情况说明
九、政府采购执行情况说明
十、机关运行经费执行情况说明
十一、政府性基金预算支出决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 鄂州市财政局2019年部门决算表
第一部分 鄂州市财政局概况
一、部门主要职能
（一）拟订全市财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财政税收政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订市级与区及街办、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。
（二）拟订有关财政、财务、会计管理的地方性法规，制定全市财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。组织涉外财政、债务等国际谈判并草签有关协议、协定。
（三）承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告市级调整预算和市级决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复市直部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。
（四）负责对政府非税收入实行综合财政预算。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定并监督执行全市政府采购制度。负责制定全市财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全市财政信息化建设工作。
（六）按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，开展重大税收政策的调查研究。会同税务部门，贯彻执行税收政策。提出地方性税收立法计划。根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。按照有关政策、法规的授权，会同税务部门审核和审批地方性税种的开征、税目税率调整及减免。
（七）负责指导和监督市级国有资产管理业务，制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产和文化体制改革中转制的文化企业国有资产。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（八）负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制市级和全市国有资本经营预决算草案。制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
（九）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督市级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。
（十）参与全市社会保障法规、政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制市级社会保障预决算草案。管理市级社会保障资金（基金）财政专户。
（十一）拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策，依法制定地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府外债，制定和执行基本管理制度。负责市政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导区级政府性债务管理工作。负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。监管国债市场。
（十二）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全市会计师事务所和市级会计代理记帐机构的行政审批和服务监管工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。
（十三）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。
（十四）负责市级财政投资评审工作。
（十五）为大企业提供“直通车”服务。
（十六）承办上级交办的其他事项。
二、机构设置情况及部门决算单位组成
1.机构设置情况
鄂州市财政局有21个内设科室包括：办公室、法规综合科、预算科、国库科、政府债务管理科（市政府债务管理委员会办公室）、经济建设科、行政政法科、教科文科、社会保障科、自然资源和生态环境科、产业发展科、农业科、农村科、金融科、会计科、监督科、预算绩效管理科、资产管理科、政府采购管理科、政策研究室、人事教育科。
2、部门决算单位组成
2019年部门决算共有3个单位，包括鄂州市财政局、鄂州市国库收付中心、鄂州市非税收入征收管理局。
三、部门人员构成
鄂州市财政局部门编制97名，其中：行政编制56名，全额拨款事业编制39名，工勤编制2名。
2019年部门预算在职人员在职93名，不占编 0 人，离休人数 0 名，退休人数70名。
第二部分鄂州市财政局2019年部门决算
安排情况说明
一、部门决算收支情况说明
（一）2019年部门决算总收入3136.09万元。其中：一般公共预算财政拨款收入3134.87万元，占收入的99.96%。其他收入1.23万元，占收入的0.04%。
（二）2019年部门决算总支出2762.88万元。其中：基本支出2379.21万元，占支出的86.11%。项目支出383.68万元，占支出的13.89%。
按照支出功能分类科目：
（1）一般公共服务支出 2374.03万元
（2）社会保障和就业支出 143.14万元
（3）教育支出 9.27万元
（4）卫生健康支出 83.44万元
（5）住房保障支出 153.01万元。
财政拨款基本支出按照支出经济分类科目：
（1）人员经费1907.6万元
（2）商品和服务支出413.19万元
（3）资本性支出58.42万元。
二、部门决算收支增减变化说明
2019年部门决算总收入3136.09万元。比上年决算减少243.69万元，下降了7.77%，主要原因是当年预算追加指标和基本工资调增部分指标较上年有增减变动。
2019年部门决算总支出2762.88万元。比上年决算增加79.34万元，增长2.96%，主要原因是当年经费开支加强控制，在合理范围内波动。
三、财政拨款收支决算情况说明
（一）财政拨款收入总体情况
2019年度财政拨款收入3134,87 万元，占本年收入的99.96 %。其中：一般公共预算财政拨款 3134,87 万元，占本年度财政拨款收入的100 %。
（二）财政拨款支出总体情况
2019年度财政拨款支出 2723.39 万元，占本年支出的98.57%。其中：一般公共预算财政拨款 2723.39 万元，占本年度财政拨款支出的100%。
四、一般公共预算支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款决算支出2723.39万元，比上年增加79.41万元，增加3 %。具体情况如下：
1、一般公共服务（类）支出 2334.53万元，占一般公共预算财政拨款支出的 87.72 %，完成2019年初预算的100%，超出部分由本年预算追加及上年结转资金进行补偿；
2、社会保障和就业（类）支出143.14万元，占一般公共预算财政拨款支出的5.26 %，完成2019年初预算的96.62%；
3、卫生健康支出83.44万元，占一般公共预算财政拨款支出的3.06%，完成2019年初预算的100%；
4、教育支出9.27万元，占一般公共预算财政拨款支出的0.34%，完成2019年初预算的100%。
5、住房保障支出153.01万元，占一般公共预算财政拨款支出的5.62%，完成2019年初预算的75%。
五、一般公共预算基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出决算2379.21万元，占决算总额的87.36%。其中：
(一)人员经费1907.6万元。包括：
工资福利支出1889.54万元，主要用于：在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。
对个人和家庭的补助18.06万元，主要用于：退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭补助支出等。
（二）公用经费471.61万元。主要用于：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
六、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明
2019年“三公”经费支出决算7.74万元，比上年减少20.58万元，下降72.67 %。其中：
（一）因公出国（境）费决算0万元。
（二）公务接待费决算1.47万元，比上年减少0.59万元，下降28.64%。主要原因：严格遵循八项规定原则，减少招待次数。2019年国内公务接待共14批次，共计141人。
（三）公务用车购置及运行维护费6.27万元，比上年减少2.3万元。其中：
1.公务用车购置费0万元，比上年减少17.68万元，主要原因：2018年度购置一台公务用车。2019年公务用车保有量3台。
2.公务用车运行维护费6.27万元，比上年减少2.3万元，下降26.84%，主要原因：严格按照节约原则，控制公务用车各项开支。
七、国有资产占用情况说明
国有资产占有情况说明为：截至2019年12月31日，市财政局资产总量为6023.59万元。
固定资产账面价值2843.26万元（已计提折旧2526.73万元），其中土地、房屋、构筑物账面价值2586.05万元，已计提折旧1458.33万元。通用设备账面价值173.81万元，其中车辆账面价值17.75万元，已计提折旧17.91万元，50万元以上的通用设备为0万元，已全部计提折旧。专用设备5.57万元，已计提折旧23.74万元。无100万元以上的专用设备。文物和陈列品价值60.7万元，家具用具账面价值17.13万元，已计提折旧11.58万元。
无形资产账面价值215.85万元（累计摊销38.18万元），在建工程113.04万元。市财政局共有车辆3辆。
八、预算绩效（含重点项目预算的绩效评价结果）情况说明
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及四个项目（第三方购买服务、财政政务管理、财政大楼设备更新服务费、财政系统业务培训费）。从部门整体支出绩效评价指标表情况来看，2019年度预算项目编制合理，绩效资金使用达到了预期目标，提高了资金使用效率，顺利地完成了当年委托第三方对全市各单位重点项目资金进行绩效评价、小金库检查及财政票据检查、财政投资评审PPP业务、财政大楼安保保洁等委托业务，完成了财政信息系统电信网络维护、局办公大楼空调系统安装改造、局档案室加固工程建设等项目。
九、政府采购执行情况说明
鄂州市财政局2019年度政府采购支出总额521.48万元，比年初预算522.35万元少0.48万元，完成2019年预算99.83%。其中：
政府采购服务类支出233.79元，主要用于局机关各科室日常文印和非税票据印刷、公务用车维修及保险费、广告宣传费、聘请律师咨询费、会计监督检查服务费、扶贫资金检查会计服务费、年度决算服务费、资产清查服务费、租车费、培训服务费、电信平台服务费、物业管理服务等。
政府采购货物支出 175.43万元，主要用于购置办公用品及耗材、办公设备（饮水机、交换机）等。
政府采购工程支出 112.26万元，主要用于局办公大楼供水改造工程、空调机组维修工程、消防系统安装及弱电井系统维修工程、档案室加固工程、办公用房日常修缮等。
十、机关运行经费执行情况说明
本部门2019年度机关运行经费支出471.61万元。主要包括：办公费41.06万元、印刷费20.58万元、水费0.96万元、电费30.05万元、邮电费23.89万元、差旅费16.11万元、维修(护)费64.31万元、会议费0.34万元、培训费18.01万元、公务接待费1.36万元、劳务费18.7万元、工会经费30.67万元、福利费11.6万元、公务用车运行维护费6.14万元、其他交通费用63.27万元、其他商品和服务支出62.8万元、办公设备购置57.32万元、专用设备购置1.09万元。
十一、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年度鄂州市财政局无政府性基金预算财政拨款收入支出情况。
第三部分 专业名词解释
（一）财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用财政专户管理资金安排的各项支出。主要包括：人员经费（单位基本支出中用财政专户管理资金安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”）和日常公用经费（单位用财政专户管理资金安排的除人员经费以外的基本支出，主要包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。
（三）项目支出：指单位为完成特定行政任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用财政专户管理资金安排的各项支出。
（四）一般公共服务支出（201类）：反映政府提供一般公共服务的支出。
（五）公共安全支出（204类）：反映政府维护社会公共安全方面的支出。
（六）社会保障和就业支出（208类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出，主要是用于行政事业单位离退休方面的支出。
（七）医疗卫生与计划生育支出（210类）：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。
（八）住房保障支出（221类）：集中反映政府用于住房方面的支出。
（九）“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。
（十）因公出国（境）费：指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
（十一）公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（十二）公务用车购置及运行费：指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
（十三）机关运行经费：指单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
第四部分 鄂州市财政局2019年部门决算表
附件：鄂州市财政局2019年部门决算表
