目 录
第一部分 鄂州市审计局概况
一、主要职能
二、机构设置情况及部门预算单位组成
三、部门人员构成
第二部分 鄂州市审计局2018年部门预算安排情况说明
一、部门预算收支情况总体说明
二、部门预算收支增减变化情况说明
三、财政拨款收支情况说明
四、一般公共预算支出情况说明
五、一般公共预算基本支出情况说明
六、机关运行经费安排情况说明
七、国有资产占用情况说明
八、预算绩效情况（含重点项目预算的绩效目标）说明
九、政府采购安排情况说明
十、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
十一、政府性基金预算支出情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 鄂州市审计局2018年预算表
一、部门收支预算总表
二、部门收入预算总表
三、部门支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、政府性基金预算支出表
八、财政拨款“三公”经费支出表
第一部分鄂州市审计局概况
一、部门主要职能
1、主管、统筹发展、组织协调全市审计业务工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护市级财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2、贯彻执行审计法律法规规章、审计工作方针政策；参与拟订有关地方性法规、市政府规章草案；制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。
3、向市长提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和各区人民政府通报审计情况和审计结果。
4、根据《审计法》的规定，直接进行下列审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定、向有关主管机关提出处理处罚的建议或移送有关部门追究相应责任：
（1）市级各部门财政预算的执行情况和决算以及其他财政收支。
（2）市直事业单位和使用财政资金的其他事业组织的财务收支。
（3）区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支；财政转移支付资金。
（4）地方国有企业和金融机构、市政府规定的国有资本占控股可主导地位的市属企业和金融机构的资产、负债和损益情况。
（5）市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算的执行情况和决算。
（6）市政府部门、区人民政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
（8）其他法律法规规定应由审计局进行审计的其它事项。
5、依据《审计法》和有关规定，对党政机关和企事业单位领导干部进行经济责任审计监督。
6、组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查,组织实施对市财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处重大经济案件。
8、与区政府共同领导区审计机关。依法领导和监督区级审计机关的业务，组织区级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正区级审计机关违反规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管区审计机关负责人。
9、指导和监督内部审计工作。通过内部审计师协会，对内部审计进行行业管理；组织全市审计专业培训；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
10、依法通过适当方式组织审计市国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
11、指导和推广信息技术在市审计领域的应用，组织建设市审计信息系统。
12、承办市委市政府、上级审计机关交办的其他事项。
二、机构设置情况及部门预算单位组成
1.机构设置情况
内设机构共有10个，分别是：办公室、综合信息科、法规科、财政金融审计科、行政事业审计科、社会保障审计科、经贸审计科、农业与资源环保审计科、市经济责任审计局、市政府投资审计局。
2、部门预算单位组成
2017年部门预算仅由鄂州市审计局本级构成。
三、部门人员构成
鄂州市审计局编制人数54人，其中行政编制50人，工勤编制4人。
2018年部门预算在职人员47人，其中：不占编领导0人。离退休人员35人，其中：离休0人，退休35人。
第二部分 鄂州市审计局2018年部门预算安排情况说明
一、部门预算收支情况总体说明
（一）2018年部门预算总收入1054.60万元。其中：一般公共预算财政拨款收入 1054.60万元，占收入的100%。其他收入0万元，占收入的0%。上年结转0万元，占收入的0%。
（二）2018年部门预算总支出1054.60万元。其中：基本支出606.15 万元，占支出的57.48%。项目支出448.45万元，占支出的42.52%。
按照支出功能分类科目，主要用于：一般公共服务支出886.85万元、教育支出4.96万元、社会保障和就业支出78.49万元、医疗卫生与计划生育支出44.63万元、住房保障支出39.67万元。
按照支出经济分类科目，主要用于：工资福利支出485.75万元、商品和服务支出112.76万元、对个人和家庭的补助7.64万元、其他项目支出448.45万元。
二、部门预算收支增减变化情况说明
2018年部门收入总预算1054.60万元。比上年预算增加40.73万元，增长4.01%，主要原因是：政府投资审计局纳入鄂州市审计局本级预算内。
2018年部门支出总预算1054.60万元。比上年预算增加40.73万元，增长4.01%，主要原因是：政府投资审计局纳入鄂州市审计局本级预算内。
三、财政拨款收支情况说明
2018年财政拨款收入总预算1054.60万元。主要包括：一般公共预算财政拨款收入1054.60万元、上年结转0万元，政府性基金预算0万元。支出总预算1054.60万元。主要包括：行政运行（审计事务）438.40万元、一般行政管理事务（审计事务）430万元、其他审计事务支出18.45万元、干部教育4.96万元、归口管理的行政单位离退休7.64万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出70.85万元、行政单位医疗44.63万元、住房公积金39.67万元。
四、一般公共预算支出情况说明
2018年一般公共预算支出数为1054.60万元，比2017年预算数增加40.73万元，增长4.01%。具体情况如下：
（一）一般公共服务支出（类）审计事务（款）支出886.85万元，比2017年初预算数增加192.93万元，增长27.80%主要原因是：政策性工资调整。
1.行政运行（项）支出438.40万元，比2017年初预算数减少85.52万元，下降16.32%。主要原因是：例行节约，反对浪费，压缩公用经费。
2.一般行政管理事务（项）支出430.00万元，比2017年初预算数增加430.00万元，增长100%。主要原因是：投资审计局纳入我局预算。
3.其他审计事务支出（项）支出18.45万元，比2017年初预算数增加18.45万元，增长100%。主要原因是：新增无法预见费用预算。
（二）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）支出4.65万元，与2017年初预算数一致。增长0%。
（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）支出78.49万元，比2017年初预算数减少95.83万元，下降54.97%。主要原因是：养老保险制度改革，退休人员工资和补助由财政发。
1.归口管理的行政单位离退休（项）支出7.64万元，比2017年初预算数减少166.68万元，下降95.62%。主要原因是：养老保险制度改革，退休人员工资和补助由财政发。
2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出70.85万元，比2017年初预算数增加70.85万元，增长100%。主要原因是：养老保险制度改革，退休人员工资和补助由财政发放。
（四）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出44.63万元，比2017年初预算数减少59.17万元，下降57.00%。主要原因是：养老保险制度改革，退休人员工资和补助由财政发放。
（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出39.67万元，比2017年初预算数增加2.49万元，增长6.70%。主要原因是：新增考入公务员1人。
五、一般公共预算基本支出情况说明
2018年一般公共预算基本支出606.15万元，占预算总额的57.48%。其中：
(一)人员经费493.39万元。包括：工资福利支出485.75万元，主要用于：在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。对个人和家庭的补助7.64万元，主要用于：离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭补助支出等。
（二）公用经费112.76万元。主要用于：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
六、机关运行经费安排情况说明
2018年机关运行经费预算112.76万元，占预算总额的10.69%。主要包括：办公费6.82万元、印刷费1.10万元、水费0.61万元、电费3.8万元、邮电费4.95万元、差旅费23.10万元、维修(护)费0.55万元、会议费5.50万元、培训费8.26万元、公务接待费0.88万元、工会经费6.61万元、福利费8.27万元、公务用车运行维护费6.00万元、其他交通费用36.31万元。
七、国有资产占用情况说明
2018年国有资产共991.66万元，其中：房屋3687.84平，金额575.32万元 ；车辆7辆，金额148.21万元；专用设备12台，金额2.81万元；其他固定资产金额265.32万元。
八、预算绩效情况（含重点项目预算的绩效目标）说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理的要求，一是认真组织开展项目支出绩效评价和部门整体支出绩效管理体系和绩效目标，加快建立绩效导向的预算管理制度。对2018年一般公共预算3个项目，财政拨款430万元，占年初项目支出预算的100%。绩效评价显示，我局整体支出资金使用达到了预期总目标，资金分配合理，使用规范透明，支付进度及时。二是在预算执行中，探索绩效跟踪监控，加强过程跟踪监控，开展财政支出绩效跟踪评价，对部分专项资金实施绩效自评和项目核查的基础上实施跟踪监控。三是在预算编制中强化评价结果应用，通过组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时反馈并要求改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。四是健全绩效管理工作机制，完善绩效报告与公开制度。
（二）重点项目绩效目标说明
（1）金审三期
2018年金审三期预算40万元，资金来源为财政拨款经费，占一般公共预算项目支出总额的9.30%，主要用于网络信息安全设备及软件的政府采购，
审计业务费
2018年审计业务费预算90万元，资金来源为财政拨款经费90万元，占一般公共预算项目支出总额的20.93%。主要用于开展审计工作的住宿费、伙食补助费、交通费等。
投资审计工作经费
2018年投资审计工作经费预算300万元，资金来源为财政拨款经费300万元，占一般公共预算项目支出总额69.77%。主要用于投资审计局转型改革所需的人员经费等。
九、政府采购安排情况说明
2018年部门预算中纳入政府采购预算支出合计40.00万元。其中：交换区用安全设备、系统软件、应用系统定制费用共40万元。
十、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
2018年“三公”经费预算11.87万元，比上年预算减少0.03万元，下降0.25%。其中：
（一）因公出国（境）费预算4.99万元，比上年预算增加（或减少）0万元，主要原因：省审计厅组织出国考察学习。
（二）公务接待费预算0.88万元，比上年预算减少0.03万元，主要原因：认真贯彻落实“八项规定”要求。
（三）公务用车购置及运行维护费6.00万元，比上年预算增加（或减少）0万元。其中：
1.公务用车购置费0万元，比上年预算增加（或减少）0万元，主要原因：无公务用车购置。
2.公务用车运行维护费6万元，比上年预算增加增加（或减少）0万元，主要原因：1台公务用车，无车辆购置变化。
十一、政府性基金预算支出情况说明
本部门无政府性基金预算支出。
第三部分 专业名词解释
（一）财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
（二）其他收入：指除财政拨款收入以外的收入。主要是审计厅拨入经费等。
（三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
（四）行政运行支出：指审计局机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（五）机关运行经费:指审计局机关使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（六）审计业务支出：指省审计局用于审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员等方面的支出。
（七）审计管理支出：指省审计局用于审计干部教育培训、审计宣传与调研、审计法制建设、审计质量控制等方面的支出。
（八）信息化建设支出：指省审计局用于信息化建设方面的支出。
（九）其他审计事务支出：指省审计局除上述项目外，开展其他审计事务方面专门性工作的项目支出。
第四部分鄂州市审计局2018年部门预算表
附件： 一、部门收支预算总表
二、部门收入预算总表
三、部门支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、政府性基金预算支出表
八、财政拨款“三公”经费支出表
