2023年政府决算公开目录

　　一、2023年市级财政决算报告

　　二、2023年全市转移支付执行情况说明

　　三、2023年全市政府债务情况说明

　　四、2023年预算绩效工作开展情况说明

　　五、2023年市直财政拨款“三公”经费决算执行情况说明

　　六、2023年决算公开表格

　　七、2023年重点项目绩效执行情况

　　鄂州市人民政府关于2023年市级财政决算的报告

　　——2024年8月27日在鄂州市第九届人民代表大会常务委员会第十七次会议上

　　鄂州市财政局局长  严建国

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府委托，现向市人大常委会提出2023年市级决算报告和决算草案，请予审议。

　　一、2023年市级财政决算情况

　　2023年，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会、市政协的监督指导下，全市财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，严格执行市九届人大二次会议审查批准的预算，加力落实积极的财政政策，加大收入组织力度，加强国有“三资”统筹；坚决落实过紧日子要求，注重精准、更可持续，强化重点领域保障；强化财会监督力度，严范财政运行风险，为鄂州高质量发展贡献财政力量。

　　（一）一般公共预算收支决算情况

　　汇总市级和各区决算，全市[ 全市预算收支数=市本级预算收支数+各区（经开区、经济区）、各乡镇街本级预算收支数，不包含返还、转移支付、上解、调入调出、债务转贷、预算稳定调节基金等转移性收支数和债务还本数。]地方一般公共预算收入90.2亿元，比2022年增长（以下简称“增长”）22.2%，为调整预算（以下简称“预算”）的109.1%。其中地方税收收入52.05亿元，增长7.7%，为预算的93.1%；非税收入38.15亿元，增长49.4%，为预算的142.3%。全市地方一般公共预算收入加上转移性收入后总收入为221.3亿元。

　　全市地方一般公共预算支出165.59亿元（含上级补助和政府一般债券资金安排的支出），增长39.5%，为预算的95.4%，加上转移性支出和一般债务还本支出后总支出为221.3亿元。

　　市级[ 市级预算总收支数=市本级预算收支数+返还、转移支付、上解、调入调出、债务转贷、预算稳定调节基金等转移性收支数+债务还本数。]一般公共预算收入总计171.22亿元，增长26.8%，为预算的106.6%。具体包括：

　　——市本级[ 市本级预算收支数不包含下级财政收支数和转移性收支数。]地方一般公共预算收入32.85亿元，增长16.8%，为预算的105.5%。其中：税收收入7.27亿元，下降16.3%，为预算的83.7%；非税收入25.58亿元，增长31.6%，为预算的114%。

　　——转移性收入138.37亿元，增长29.5%，为预算的

　　106.8%。其中：返还性收入3.96亿元，为预算的100%；一般性转移支付收入64.33亿元，为预算的109.6%；专项转移支付收入7.99亿元，为预算的114.4%；区级上解收入21.82亿元，为预算的110.8%；上年结余收入15.15亿元，为预算的100%；调入资金0.14亿元，为预算的290%，主要是清理暂存款增加收入；债务转贷收入11.19亿元，为预算的100%；动用预算稳定调节基金13.79亿元，为预算的100%。

　　市级一般公共预算支出总计171.22亿元，增长26.8%，为预算的106.6%。具体包括：

　　——市本级一般公共预算支出78.14亿元，增长62.1%，为预算的94.4%，支出增幅较大主要原因一是上年支出基数较低；二是消化暂付款15.3亿元；三是结算疫情防控1.8亿元、机场运营增支2.98亿元、投资消费等政策性增支12.3亿元。市本级一般公共预算支出主要项目包括：教育支出4.54亿元，为预算的89.6%；科学技术支出0.82亿元，为预算的175.4%，主要是调整支出结构，提高科技管理事务支出；文化旅游体育与传媒支出1.54亿元，为预算的104.6%；社会保障和就业支出7.43亿元，为预算的111.9%，主要是增加对机关事业单位基本养老保险基金的补助0.83亿元；卫生健康支出11.18亿元，为预算的99%；节能环保支出1.84亿元，为预算的81.2%；城乡社区支出15.18亿元，为预算的105%；农林水支出6.72亿元，为预算的97.6%；住房保障支出1.51亿元，为预算的116%，主要是增加保障性安居工程支出0.3亿元。

　　——转移性支出84.17亿元，增长9.9%，为预算的122%。其中：返还性支出3.96亿元，为预算的97.4%；一般性转移支付支出40.71亿元，为预算的104.6%；专项转移支付支出9.84亿元，为预算的145.8%，主要是交通、商业服务、住房保障等上级转移支付安排支出增长2.7亿元；上解省级支出12.67亿元，为预算的109.3%；年终结余11.57亿元，主要是上级转移支付资金结转下年支出；债务转贷支出0.42亿元；安排预算稳定调节基金5亿元。

　　——政府一般债务还本支出8.91亿元，下降12.6%，为预算的100%。

　　（二）政府性基金收支决算情况

　　汇总市级和各区决算，全市政府性基金收入79.78亿元，增长46.8%，为预算的65.1%，主要是国有土地使用权出让收入71.79亿元，增长49.2%，为预算的63%，加上转移性收入后总收入266.23亿元；全市政府性基金支出（含上级补助和政府专项债券资金安排的支出）174.47亿元，增长25.9%，为预算的97.4%，加上转移性支出和专项债务还本支出后总支出266.23亿元。

　　市级政府性基金收入总计216.97亿元，增长71.3%，为预算的100.2%。其中：市本级政府性基金收入53.02亿元，增长111.3%，为预算的65.8%，主要是国有土地使用权出让收入52.44亿元，增长115%；转移性收入163.95亿元，增长61.4%，为预算的120.6%，包括转移支付收入1.37亿元、上年结余收入12.5亿元，调入资金1.29亿元，专项债务转贷收入148.79亿元。

　　市级政府性基金支出总计216.97亿元，增长71.3%，为预算的100.2%。其中：市本级政府性基金支出69.73亿元，增长86%，为预算的75.9%；转移性支出124.97亿元，增长59.1%，为预算的122%，包括对区转移支出6.87亿元、年终结余43.89亿元，专项债务转贷支出74.21亿元；地方政府专项债务还本支出22.27亿元，增长109.2%，为预算的100%。

　　（三）国有资本经营预算收支决算情况

　　汇总市级和各区决算，全市国有资本经营预算收入3294万元，下降36.1%，为预算的82.4%，加上转移性收入后总收入为6212万元；全市国有资本经营预算支出1162万元，增长74.2%，为预算的22.4%，加上转移性支出后总支出为6212万元。

　　市级国有资本经营预算收入总计5290万元，下降19.3%，为预算的88.1%。其中：市本级国有资本经营预算收入3294万元，转移支付收入567万元，上年结余收入1429万元。

　　市级国有资本经营预算支出总计5290万元，下降19.3%，为预算的88.1%。其中：市本级国有资本经营预算支出813万元，对区转移支出473万元，结转下年支出4004万元。

　　（四）社会保险基金收支决算情况

　　汇总市级和各区决算，全市社会保险基金收入38.36亿元，增长16.1%，为预算的113.4%，全市社会保险基金支出30.91亿元，增长7.2%，为预算的102.2%。

　　市级社会保险基金收入总计32.28亿元，增长14.1%，为预算的116.3%。其中：社会保险费收入20.51亿元，财政补贴收入8.97亿元，利息收入0.3亿元，转移性收入0.4亿元，其他收入2.1亿元。

　　市级社会保险基金支出总计26.38亿元，增长3.1%，为预算的102.6%。其中：社会保险待遇支出25.34亿元，转移性支出0.83亿元，其他支出0.21亿元。

　　市级社会保险基金预算收支相抵，当年结余5.9亿元，滚存结余30.78亿元。

　　（五）其他需要报告的事项

　　1.政府债务情况

　　（1）地方政府债务限额余额情况。2023年省政府核定鄂州市地方政府债务限额479.72亿元。其中，一般债务限额89.87亿元，专项债务限额389.85亿元。截至2023年底，全市地方政府债务余额479.38亿元，为限额的99.9%，其中一般债务余额89.63亿元、专项债务余额389.75亿元。

　　（2）地方政府债券发行情况。2023年全市发行地方政府债券160亿元，其中，新增一般债券3.4亿元、专项债券131.23亿元，再融资一般债券7.81亿元、再融资专项债券17.5亿元。

　　（3）地方政府债务还本付息情况。2023年全市各级财政按照偿债计划，将政府债务还本付息支出列入相应预算安排。全市偿还政府债券本金32.09亿元，其中一般债券还本9.82亿元、专项债券还本22.27亿元。全市支付政府债券利息12.41亿元，其中一般债券付息2.89亿元、专项债券付息9.52亿元。

　　2.“三公”经费决算情况

　　严格落实党政机关过紧日子要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，市本级财政拨款“三公”经费决算2894.38万元，比预算数减少314.98万元，压减9.8%。其中：因公出国（境）费用272.32万元；公务用车购置及运行维护费2491.71万元；公务接待费129.35万元。

　　3.市级预算稳定调节基金情况

　　2023年市级预算动用预算稳定调节基金13.79亿元，年末补充5亿元，余额5亿元。

　　二、落实人大决议和重点财政工作情况

　　2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。面对政府债务还本付息进入历史高峰期、基层财政“三保”承压、重点支出保障面临压力等不利情况，全市财税部门克难奋进、主动作为，千方百计增财力、坚定不移促发展、积极有为惠民生、全力以赴保安全、扎实有效推改革，为全市经济社会高质量发展做出积极贡献。

　　（一）聚焦主责主业，抓好财政收支管理。一是财政收入稳定增长。全市地方一般公共预算收入完成90.2亿元，同比增长22.2%，居全省第4位。二是财政支出保障有力。全市地方一般公共预算支出完成165.9亿元，同比增长39.5%，居全省第3位。全市一般公共预算近八成支出投向民生领域，人均基本公共服务支出达8188.8元，居全省第4位。三是向上争资取得突破。全市向上争取竞争性项目资金24.7亿元，占全省份额达2.5%，创历史新高，人均争取资金排名居全省第5位。2023年新增地方政府专项债券131.2亿元，规模居全省第3位。

　　（二）用好政策空间，服务实体经济发展。一是落实减税降费政策。全市累计退减缓税费9.7亿元，税费优惠政策红利持续释放。二是出台服务市场主体“46条”。印发《关于更好服务市场主体推动经济稳健发展的政策措施》（鄂州政办发〔2023〕13号），兑付各类财政奖补资金1.5亿元，充分发挥财政资金的引导激励作用。三是全面推进“政采贷”办理。对成功办理市级政府采购项目“政采贷”业务的中小企业实行全额贴息，惠及中小企业超过90家，实际发放贷款金额2.82亿元。四是扩大财政资金“免申即享”范围。印发《财政资金支持类“免申即享”清单（第三批）》，将财政资金支持类“免申即享”事项从33项扩大到52项，累计为743家企业兑现惠企资金7608万元。

　　（三）加强资源统筹，支持重大战略落地。一是推进重点基础设施建设。加大资金筹措力度，安排资金4.81亿元支持武汉新城建设发展，安排8.33亿元推动花湖机场及配套基础设施建设，助推省级重大战略落地见效。二是加快提升对外开放水平。统筹安排资金6.51亿元，及时兑付航线奖励，支持花湖机场运营发展，货运枢纽功能进一步增强，外贸经济实现高质量增长。三是大力实施乡村振兴战略。保持财政投入力度“只增不减”，投入财政衔接资金2.14亿元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果；累计投入专项资金16亿元支持和美乡村建设有力推进。

　　（四）强化兜底保障，推进民生福祉改善。一是兜牢基层“三保”底线。最大限度下沉财力，对区一般公共预算补助支出54.5亿元，同比增长17.7%。加强区级财政运行监测预警，强化库款监测和调度，确保区级财政平稳运行。二是实施就业优先政策。落实就业补助7561万元，扩大实施社保费缓缴政策，支持高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体就业。三是教育投入只增不减。全市教育支出24.6亿元，同比增长20.7%。高标准落实我市“教育十条”，投入1.39亿元，支持义务教育薄弱环节改善和能力提升，增加义务教育学校学位6500个，支持5所高中维修改造，提高办学质量。四是扎实做好民生保障。投入资金48.09亿元，支持我市城乡低保、特困人员救助、困难残疾人生活补贴等标准稳步提高，推进公共卫生体系补短板，强化优抚待遇保障，为我市民生持续改善提供财力支撑。

　　（五）持续深化改革，提升财政治理效能。一是推进财政事权和支出责任划分改革。按照“成熟一个领域，推进一个领域”的原则，出台市与区财政事权和支出责任划分改革总体方案，完成基本公共服务、教育两个领域改革，力争在2025年前构建依法规范、权责相适、运转高效的市与区财政事权和支出责任划分体制。二是打造政府采购“三网联通”平台。将市政府采购合同融资平台、市中小企业公共服务平台、市中小企业融资平台融合打通，“三网联通”被省财政厅评为年度创新案例，助力我市营商环境政府采购评价排名跃升至全省第一方阵。三是加大国有“三资”盘活力度。印发《鄂州市国有“三资”清理盘活工作方案》，多措并举盘活国有“三资”5.1亿元。通过“公物仓”调剂余缺，为120余家单位调剂资产3100件、办公用房1.1万平方米，共节约资金4500万元。

　　三、2024年上半年预算执行情况和下半年重点工作

　　今年以来，在市委市政府的正确领导下，全市财税部门深刻把握当前财政经济形势和工作要求，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，积极探索建设大财政体系，推动积极的财政政策适度加力，促进财政管理提质增效。

　　（一）预算执行情况

　　元至6月，全市地方一般公共预算收入完成54.44亿元，为年度预算的54.4%，同比增长19.9%。其中：地方税收收入完成30亿元，为年度预算的50.2%，同比增长2.6%；非税收入完成24.44亿元，为年度预算的60.8%，同比增长51.3%。元至6月，全市地方一般公共预算支出完成71.29亿元，为年度预算的45.7%，同比增长12.4%。

　　元至6月，全市政府性基金预算收入完成33.83亿元，为年度预算的24.4%，同比增长159.6%，其中国有土地使用权出让收入完成31.78亿元，为年度预算的24.4%，同比增长188.2%。元至6月，全市政府性基金预算支出完成95.81亿元，为年度预算的58.5%，同比增长48.3%。

　　（二）上半年财政运行情况

　　1.财政收入稳步增长，收入质量仍需提高。一是顺利实现财政收入“双过半”。元至6月，全市地方一般公共预算收入完成年度预算数的54.4%，超序时进度4.4个百分点，同比增长19.9%，剔除缓减税政策影响，可比增长27.4%，增幅居全省第1位。二是税收收入恢复增长。元至6月，全市地方税收收入同比增收0.75亿元，增长2.6%，实现微增长，但主体税种增长乏力，重点行业支撑不足，重点企业贡献减弱，需进一步加强税源培植，激活内生动力，挖掘税收潜力，巩固回升向好态势。三是非税收入持续发力。元至6月，全市非税收入同比增收8.28亿元，增长51.3%，增幅居全省第2位，主要是各地清缴计提教育资金和农田水利建设资金、加大国有“三资”有效利用以及深入挖掘资产资源潜力等因素带动增长。四是向上争资提质增效。元至6月，争取上级转移支付共59.2亿元，同比增长20.3%，其中竞争性项目资金21.2亿元，完成年度计划数的78.5%；争取发行新增债券资金31.07亿元，保障滨江科技新区、临空产业园、吴楚大道等22个重点项目，加快债券资金使用进度，推动项目落地见效。

　　2.财政支出平稳有序，重点领域保障有力。一是持之以恒惠民生。元至6月，全市民生支出累计完成52.91亿元，占一般公共预算支出74.2%，同比增长27.7%，支出结构向科技、社保、就业、交通、住房、城乡社区等重点民生领域倾斜，“三保”保障坚实有力，公共服务供给水平持续提高。二是集中力量保重点。拨付客、货运航线补贴9.18亿元，支持运力能级稳居全国第一，争取专项债券、特别国债、基建投资等政策资金10.34亿元，全力支持花湖机场建设运营。拨付武鄂黄黄快速通道、G316国道改建工程、新能源产业园、梁子湖生态建设等重点项目资金22.5亿元，加快武汉新城建设。三是统筹资源促发展。加强财税政策与产业、科技、金融、消费等各类政策协同，强化各类专项资金统筹管理，更好发挥财政资金的引导与撬动作用。拨付市级奖补专项资金7200万元，支持建成空港保税物流中心（B型），办好临空经济发展大会、“7·22人才周”等重要活动，落实贷款财政贴息、市场主体纾困等政策，促进产业升级、科技创新、人才引进等协同发展。

　　3.财政改革扎实推进，管理效能有效提升。一是推进大财政体系建设。积极探索新形势下高质量发展的实践路径，全面开展国有“三资”清理，完成“一账一表”编制，盘活国有“三资”42.9亿元，深挖有效资产131项，预计年底前再盘活95.3亿元。开展政府投资项目财力论证、竣工结算和财务决算等，推动有效投资形成有效资产；出台构建财政金融投资统筹机制“二十条”措施，加快构建新的动力机制。二是提升普惠金融服务效能。因地制宜制定普惠金融实施方案，积极申报普惠金融发展示范区，争取政策和资金支持；设立2000万元中小微企业贷款风险补偿资金，建立健全风险补偿机制。三是优化政府采购营商环境。成功争取2024年全省政府采购营商环境先行区创建试点，推广政府采购数据汇聚平台，实现市场主体参与全省政府采购活动，推进政府采购合同融资，促进政府采购降本增效。四是提升绩效管理水平。建立健全“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，对标中央过紧日子要求、湖北省政府支出正面案例和负面清单，开展绩效目标优化、预算项目有效性分析、预算执行监控、项目绩效评价等工作，提出170个项目2.12亿元的支出调减计划，着力提高项目绩效达成率和财政资金集约性。

　　（三）下一步工作安排

　　1.以大财政体系统领各项财政事业。持续开展学习培训，提能提效，凝聚共识，完善“一账一表”，对全市国有“三资”清仓见底、登记入表，加快盘活有效资产，推进公共资源优化配置。加快政府投资项目“两算”工作，确保年底前项目结算率、决算率分别达到80%、60%。发挥鄂州市财政金融投资统筹联动机制作用，通过有效债务联结财政、金融、投资，形成“有效资产—有效债务—有效投资—新的有效资产”的良性循环。

　　2.以推进财源建设增强财政保障能力。落实财源建设高质量发展若干措施，培养壮大优势产业，加强税收组织调度，谋划增收举措，提高财政收入质量；挖掘非税增收潜力，加快推进土地、矿产等资源形成财政收入，提高有效资产盘活率。更大力度向上争取资金，加强项目谋划储备，积极对接上级部门，全力争取上级转移支付、政府债券、增发国债等向我市倾斜，不断提高向上争资质效。

　　3.以强化政策落实服务高质量发展。统筹用好财政奖补资金2.6亿元，支持培育科技创新主体、加快科技成果转化、引领工业经济高质量发展，加快推动人才引进与产业发展同向发力。深化财政金融协同联动，以财政引导推动金融机构增加产品供给，促进投资和消费，增强实体经济活力。用好县级财政管理绩效指挥棒，激励各区做大收支规模、培育特色产业、实施乡村振兴，全面提升县域经济发展活力、承载能力和综合实力。

　　4.以防范化解风险确保财政平稳运行。坚持举债规模适中，债务风险可控，加快债券收益归集，推动形成有效债务。严格落实既定化债举措，及时补充偿债备付金，有序化解存量债务。统筹财力、用好债券置换，推进融资平台债务按期“清零”，为经济发展拓宽空间。继续把“三保”摆在财政工作的优先位置，落实“三保”支出标准和市区分级责任，做好机构改革相关经费划转，加大对区补助力度，支持各地做好民生保障，确保财政运行平稳可持续。

　　主任、各位副主任、各位委员，2023年全市财政工作得到市人大常委会和社会各界的关心支持，在此表示衷心感谢！2024年财政经济形势更加复杂严峻，做好今年财政工作意义重大、责任重大，我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，认真落实本次会议审议意见，坚定信心、奋发作为，扎实做好财政各项工作，努力为加快“两区一枢纽”建设、推进中国式现代化鄂州实践作出新的更大贡献。

　　名词解释

　　1.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推进经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

　　2.政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

　　3.国有资本经营预算：政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益作出支出安排的收支预算。

　　4.社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

　　5.转移性收入：一般公共预算转移性收入，反映政府间的税收返还、转移支付以及不同性质资金之间的调拨收入，包括税收返还收入、转移支付收入、调入预算稳定调节基金、调入资金、地方政府一般债券转贷收入等。政府性基金转移性收入，反映政府间的转移支付以及不同性质资金之间的调拨收入，包括转移支付收入、调入资金、地方政府专项债券转贷收入等。

　　6.转移性支出：一般公共预算转移性支出，反映政府间的税收返还、转移支付以及不同性质资金之间的调拨支出，包括税收返还支出、转移支付支出、补充预算稳定调节基金、调出资金、一般债务还本支出、一般债券转贷支出等。政府性基金转移性支出，反映政府间的转移支付以及不同性质资金之间的调拨支出，包括转移支付支出、调出资金、专项债务还本支出、专项债券转贷支出等。

　　7.“三公”经费：按照国家有关文件及预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。

　　8.预算绩效管理：由绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理组成的综合系统。推进财政预算绩效管理，要将绩效理念融入预算管理全过程，使之与预算编制、预算执行、预算监督一起成为预算管理的有机组成部分，逐步建立“决策有评估、编制有目标、执行有监控、完成有评价、结果有应用”的预算绩效管理机制。

　　9.国有“三资”：（1）国有资金，财政、行政事业单位、国有企业和国有金融企业所持有的货币资金，包括库存现金、国库存款、国库现金管理资产、其他财政存款、银行存款、物资储备资金存款及其他货币资金等。（2）国有资产，行政事业单位拥有或控制的国有资产，重点关注土地、房屋、车辆、股权以及无形资产等。国有企业和国有金融企业拥有或控制的国有资产，重点关注股权、债权、经营性房地产以及预计可带来未来收益的资产。各类园区国有资产，包括高新区、经开区、产业园区、保税区的标准厂房、土地、港口资源等经营性资产。（3）国有资源，国有自然资源，包括土地、矿产、林业、水利、能源等领域的可利用资源，重点关注土地使用权、矿业权、林权、水权等自然资源开发利用权。特许经营权等国有资源，包括但不限于出租车辆运营、污水污泥处置经营、危险废物处置、地下管网运营、公交线路经营等可市场化配置的特许经营权，加油（气）站、公共停车场、城市公园等市政公共资源的开发经营权等。

　　10.大财政体系：运用系统观念和统筹方法，以畅通经济循环、优化发展动力机制为目标，以化解地方债务风险为切入点，以规划为导向，以国有“三资”为基础，以有效债务为锚定，构建财政、金融、投资统筹联动机制，推动经济持续稳定增长。

　　11.“一账一表”：“一本账”是综合信息动态台账，综合反映行政机关、事业单位、国有企业等主体拥有或控制的各类资金、资产、资源情况，及其承担的各类负债情况；“一张表”是全口径政府资产负债表，反映“一本账”中所有可以实现货币计量的资产、负债、净资产情况，并列出各类资产、负债明细，全面、规范、精确反映涵盖国有“三资”和地方债务的政府存量资产负债情况，为研判政府可用财力、财政风险、债务空间和财政可持续性提供科学支撑。

　　附件：鄂州市2023年市级财政决算（草案）

　　2023年全市转移支付执行情况说明

　　2023年全市返还性收入和转移支付收入共计638441万元，其中一般公共预算762717万元（包括返还性收入39575万元、一般性转移支付收入643250万元、专项转移支付收入79892万元）、政府性基金预算转移支付收入13704万元、国有资本经营预算转移支付收入567万元。

　　根据2023年财政年终结算情况，全市对下返还性支出和转移支付支出合计487751万元，其中返还性支出39571万元、一般性转移支付支出407074万元、专项转移支付支出98389万元、政府性基金转移支付支出26829万元、国有资本经营预算转移支付支出473万元

　　2023年全市政府债务情况说明

　　一、政府债务限额情况

　　经省财政厅核定，我市2023年末政府债务限额为4797173万元，其中一般债务限额为898698万元、专项债务限额为3898475万元。

　　市本级2023年末政府债务限额为2146917万元，其中一般债务限额为801932万元、专项债务限额为1344985万元。

　　鄂城区2023年末政府债务限额为502437万元，其中其中一般债务限额为38757万元、专项债务限额为463680万元。

　　华容区2023年末政府债务限额为200995万元，其中其中一般债务限额为43604万元、专项债务限额为157391万元。

　　梁子湖区2023年末政府债务限额为229324万元，其中其中一般债务限额为9605万元、专项债务限额为219719万元。

　　葛店开发区2023年末政府债务限额为807500万元，其中其中一般债务限额为4800万元、专项债务限额为802700万元。

　　临空经济区2023年末政府债务限额为910000万元，均为专项债务限额。

　　二、政府债务余额情况

　　2023年末全市政府债务余额为4793758万元，其中一般债务余额896283万元、专项债务余额3897475万元。

　　市本级政府债务余额1602775万元，其中一般债务余额799517万元、专项债务余额1344985万元。

　　鄂城区政府债务余额502437万元，其中一般债务余额38757万元、专项债务余额463680万元。

　　华容区政府债务余额200995万元，其中一般债务余额43604万元、专项债务余额157391万元。

　　梁子湖区政府债务余额229324万元，其中一般债务余额9605万元、专项债务余额219719万元。

　　葛店开发区政府债务余额807500万元，其中一般债务余额4800万元、专项债务余额802700万元。

　　临空经济区政府债务余额910000万元，均为专项债务余额。

　　三、政府债券发行及使用情况

　　2023年全市发行地方政府债券1599950万元。其中：新增债券1346292万元（含一般债券33987万元、专项债券1312305万元），再融资债券253658万元（含一般债券78097万元、专项债券175561万元），主要用于偿还到期还本。

　　新增一般债券主要用于：城南棚户区改造项目配套道路5000万元、综合档案馆5714万元、鄂州市桥东路（鄂东大道-武昌大道）工程3351万元、鄂州市科技馆展教工程4000万元、吴都大道和洋澜路提升改造工程4377万元、鄂州市新港路工程10445万元、航空都市区安置小区配套道路1000万元、鄂州市特殊教育学校迁建工程1000万元，转贷鄂城区100万元。

　　新增专项债券主要用于：鄂州市精神卫生中心住院大楼3500万元、鄂州市城乡供水管网工程10000万元、鄂州市城南地下综合管廊及配套工程26000万元、鄂州市主城区至花湖镇农村供水管网提档升级工程3000万元、杨叶大道排水管道改造工程8000万元、农饮水巩固提升工程4400万元、鄂州市主城区供水管网及老旧小区供水设施改造工程15000万元、鄂州市公共卫生能力提升项目4800万元、鄂州市救助服务中心6000万元、鄂州市老城金十字片区道路及配套基础设施建设工程20000万元、鄂州市公共卫生能力提升项目552000万元、鄂州市曹家湖垱网湖退田还湖还湿工程5000万元、湖北省鄂州市武城湖水系连通工程6000万元，转贷鄂城区175400万元、华容区99000万元、梁子湖区74000万元、葛店开发区212700万元、临空经济区181000万元。

　　四、政府债券还本付息情况

　　2023年全市政府债券还本付息（含手续费）共计321861万元，其中：还本320958万元（一般债券还本98220万元、专项债券还本222738万元）、付息124128万元（一般债券付息28939万元、专项债券付息95189万元）、发行费用1649万元（一般债券发行费用117万元、专项债券发行费用1532万元） 。

　　2023年鄂州市预算绩效管理工作开展情况

　　一、夯实基础，多点发力构建预算绩效管理工作机制

　　一是强化培训。市财政局多次组织专题培训，累计培训学员近1000人次。2023年组织市人大、审计、财政等部门及第三方机构共计35名学员，赴厦门国家会计学院深度学习，各单位、机构绩效管理业务水平显著提升。二是横向发力。以部门整体绩效管理为抓手，协同市人大、审计建立联合监管机制，压实主体责任，提高绩效管理水平，推动市直各部门理解绩效、重视绩效、运用绩效，形成财政引领、部门协同、人大监管、审计监督的良好局面。三是纵向联动。建立“市区联动”协同机制，对各区绩效管理过程中存在的难点充分研判，逐个分析指导，建立“市级统筹、区级联动、资源互补、成果共享”的工作机制，确保市、区上下齐心、步调一致，实现市、区全过程绩效管理整体有序推进，推动我市预算绩效管理提质增效。

　　二、稳扎稳打，推进全过程预算绩效管理落细落实

　　一是推进“两评合一”。实现事前绩效评估和预算评审的有机融合，绩效评估结果作为预算评审结果应用于预算编制中。经过评审，纳入2024年一般公共预算项目支出金额从67亿元压减至56亿元，压减率16%，节省财政资金11亿元。二是绩效目标审核应用。委托第三方对全市904个项目支出约7000条绩效指标进行优化修正，经财政部门严格审核，将调整后的绩效目标和部门预算同步批复、同步公开，为建立分行业、分领域绩效指标和标准体系提供基础支撑。三是实行“双监控”。财政部门选取重大项目，对项目绩效目标实现程度和预算资金执行情况重点监控，及时纠偏，通过调整预算、停拨或暂缓拨款等措施，有效收回盘活资金11.5亿元。四是全范围评价。建立“单位自评+部门评价+财政重点评价”机制，2023年首次对财政奖补类项目开展重点评价，涉及资金1.32亿元，评价结果作为政策调整和预算安排的重要依据。

　　二、全“面”拓展，主动创新提升绩效管理质效。

　　在四本预算基础上向外延展，将绩效管理覆盖到政府投资基金、政府采购、政府购买服务、转移支付、下级政府综合运行等领域，实现“两个首次”。一是首次开展区级政府综合运行绩效评价。以鄂城区为试点，委托第三方机构多轮论证研讨，构建了区级财政运行综合绩效指标和标准体系框架，设置了收支平衡、重点支出保障、风险防控、可持续发展、财政管理能力等五个一级指标，延伸设计了15个二级指标和28个三级核心指标，全方位反映区级政府综合运行各方面情况，形成具有鄂州特色的高质量评价报告，引导区级财政优化支出结构，提高政府综合绩效。二是首次开展政府采购绩效评价。选取市中心血站采血大巴车采购、市交管局营房改造、市大气污染精细化防控减排三个政府采购项目，研究设计支出绩效评价指标框架，立足经济性、实效性、公平性，围绕15个二级指标和29个三级指标评分，形成评价结果，强化政府采购全过程绩效管理。同时，市财政局及时出台《鄂州市政府采购项目绩效评价管理暂行办法》，进一步规范政府采购活动，优化我市政府采购营商环境。

　　2023年市直财政拨款“三公”经费决算执行情况说明

　　2023年市直财政拨款资金安排“三公”经费决算数为1028万元，预算数为３２０９万，比预算数减少２１８１万元，主要原因为市直部门严格落实政府过“紧日子”要求，从严控制和压缩“三公”经费支出。具体情况为：

　　（1）因公出国（境）费决算数７２万元，比预算数减少５１万元。主要是厉行节约，人员出访交流减少。

　　（2）公务用车购置及运行维护费决算数８３６万元，比预算数减少１９５１万元，主要是我市严控公务用车运维，加强公务用车日常使用管理。其中：

　　公务用车购置费决算数３９５万元，比预算数减少８７０万元，原因为部分预算单位因公务用车购置手续未办理完结，未在本年新增购置公务用车。公务用车运行维护费决算数４４１万元，比预算数减少１０８１万元，原因是我市进一步加强公务用车管理，尽量减少运维费支出。

　　（3）公务接待费决算数１２０万元，比预算数减少１７９万元。主要受进一步压缩三公经费影响，接待任务及经费进一步压减。